Résultats du premier trimestre
20241
"Les activités non
traditionnelles font preuve de résilience face à la récession
industrielle"
Luxembourg, le 3 mai
2024 (07:00 CET) - Aperam
(« Aperam », ou la « Société») (Amsterdam, Luxembourg, Paris,
Bruxelles: APAM et NYRS: APEMY), a annoncé aujourd’hui ses
résultats pour le trimestre se terminant le 31 mars
2024.
Faits
marquants
-
Taux de fréquence en
matière de santé et sécurité de 1,5 au 1er trimestre 2024 contre
2,1 au 4ème trimestre 2023
-
Expéditions de 585
milliers de tonnes au premier trimestre 2024, 8% d’augmentation par
rapport à 541 milliers de tonnes au quatrième trimestre
2023
-
EBITDA Ajusté de 55
millions d’euros au 1er trimestre 2024, similaire à un EBITDA
Ajusté de 55 millions d’euros au 4ème trimestre 2023
-
Perte nette de (19)
millions d’euros au 1er trimestre 2024, comparé à un bénéfice net
de 70 millions d’euros au 4ème trimestre 2023
-
Perte de base par
action de (0,26) euros au 1er trimestre 2024, comparé à un bénéfice
de base par action de 0,97 au 4ème trimestre 2023
-
Le flux de
trésorerie disponible avant dividendes et rachat d’actions s'est
élevé à (141) millions d’euros au 1er trimestre 2024, comparé à 217
millions d’euros au 4ème trimestre 2023
-
Dette financière
nette de 674 millions d’euros au 31 mars 2024 par rapport à 491
millions d’euros au 31 décembre 2023
|
Initiatives
stratégiques
-
Leadership
Journey®2
Phase
5: Les gains
réalisés ont atteint 3 millions d'euros au 1er trimestre 2024, le
premier trimestre de la période 2024 - 2026 du programme, qui a
pour objectif de générer des gains de 200 millions
d'euros.
|
Perspectives[1]a
-
Il est prévu que
l’EBITDA au 2ème trimestre 2024 augmente par rapport au 1er
trimestre 2024
-
Nous prévoyons une
dette financière nette moins élevée pour le second trimestre
2024
|
Timoteo Di Maulo, CEO Aperam, a
commenté:
"L'environnement économique européen ressemble à celui de
2020, mais avec une durée beaucoup plus longue. Le premier
trimestre a été le septième trimestre consécutif de récession dans
l'industrie de l'acier inoxydable. Nous sommes heureux d'avoir
différencié notre chaîne de valeur à un stade précoce. Le
recyclage, la sylviculture, les alliages et la distribution
soutiennent le groupe tout au long du cycle bas de l'acier
inoxydable. Notre programme d'auto-assistance - le Leadership
Journey® Phase 5
- axé sur l'amélioration du mix et la réduction des coûts,
rétablira la rentabilité d'Aperam et sa capacité à générer des
liquidités. Le succès est déjà visible dans notre performance ESG.
Avec moins de 280 kg de CO2e par tonne
d'acier, Aperam a déjà dépassé en 2023 son objectif ambitieux pour
2030 et est un producteur de premier ordre au niveau
mondial."
Principales données
financières (sur base des informations financières préparées selon
les normes IFRS)
|
Millions d’euros (sauf indication
contraire)
|
T1 24
|
T4 23
|
T1 23
|
|
Chiffre
d’affaires
|
1 657
|
1 551
|
1 876
|
|
Bénéfice / (perte)
opérationnel(le)
|
(3)
|
(10)
|
81
|
|
Résultat net: part
du Groupe
|
(19)
|
70
|
132
|
|
Résultat de base par
action (EUR)
|
(0,26)
|
0,97
|
1,83
|
|
Résultat dilué par
action (EUR)
|
(0,26)
|
0,96
|
1,83
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie
disponible avant dividendes et rachat d’actions
|
(141)
|
217
|
85
|
|
Dette financière
nette (à la fin de la période)
|
674
|
491
|
419
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA
ajusté
|
55
|
55
|
127
|
|
Eléments
exceptionnels
|
—
|
(11)
|
—
|
|
EBITDA
|
55
|
44
|
127
|
|
|
|
|
|
|
EBITDA ajusté/tonne
(EUR)
|
94
|
102
|
215
|
|
EBITDA/tonne
(EUR)
|
94
|
81
|
215
|
|
|
|
|
|
|
Expéditions
(milliers de tonnes)
|
585
|
541
|
591
|
Analyse des
performances en matière de santé et de sécurité
Les performances en matière de santé et de sécurité, mesurées
par le taux de fréquence des accidents avec arrêt de
travail des employés de la Société et de ses sous-traitants, ont
été de 1,5 au 1er trimestre 2024 contre 2,1 au 4ème trimestre
2023.
Analyse des résultats
financiers pour le trimestre se terminant le 31 mars
2024
Le chiffre d’affaires au 1er trimestre 2024 a augmenté de
6,8% à 1 657 millions d’euros contre 1 551 millions d’euros au 4ème
trimestre 2023. Les expéditions ont augmenté de 541 milliers de
tonnes au 4ème trimestre 2023 à 585 milliers de tonnes au 1er
trimestre 2024, en raison de facteurs saisonniers.
L'EBITDA Ajusté est resté stable au cours du trimestre pour
atteindre 55 millions d’euros, comparé à 55 millions d’euros au
4ème trimestre 2023 (excluant une perte exceptionnelle de (11)
millions d'euros liée à un programme de promotion de l'attrition
des employés). Des volumes plus importants, un meilleur mix et une
évolution favorable du rapport prix / coûts d'intrants ont compensé
les effets d'évaluation du trimestre
précédent.
La charge d’amortissements et de dépréciations s’est élevée à
(58) millions d’euros au 1er trimestre 2024.
Aperam a enregistré une perte opérationnelle de (3) millions
d’euros au 1er trimestre 2024, à comparer à une perte
opérationnelle de (10) millions d’euros au trimestre
précédent.
Les coûts de financement, incluant les résultats de change et
sur produits dérivés au 1er trimestre 2024, ont été de (16)
millions d’euros. Les coûts de financement en espèces ont été de
(12) millions d’euros pendant le trimestre.
Le produit d’impôts sur le résultat au cours du 1er trimestre
2024 a été de 1 million d’euros.
Le résultat net enregistré par la Société est une perte de
(19) millions d’euros au 1er trimestre 2024, comparé à un bénéfice
net de 70 millions d’euros au quatrième trimestre 2023.
Les flux de trésorerie générés par l’exploitation au 1er
trimestre 2024 se sont élevés à (141) millions d'euros, incluant
une augmentation du fonds de roulement de 81 millions d'euros. Les
dépenses d'investissement (CAPEX) pour le premier trimestre se sont
élevées à (77) millions d'euros.
Les flux de trésorerie disponibles avant dividendes et rachat
d’actions pour le premier trimestre 2024 se sont élevés à (141)
millions d'euros, contre 217 millions d'euros pour le quatrième
trimestre 2023.
Au cours du 1er trimestre 2024, le montant de trésorerie
versé aux actionnaires s'est élevé à 36 millions d’euros, constitué
entièrement de dividendes.
Analyse des résultats
par division
Acier Inoxydable et
aciers électriques(1)
|
Millions d’Euros (sauf indication
contraire)
|
T1 24
|
T4 23
|
T1 23
|
|
Chiffre d’affaires
|
1 022
|
1 015
|
1 233
|
|
EBITDA ajusté
|
6
|
(34)
|
80
|
|
Eléments exceptionnels
|
—
|
(11)
|
—
|
|
EBITDA
|
6
|
(45)
|
80
|
|
Amortissements et dépréciations
|
(27)
|
(28)
|
(25)
|
|
Bénéfice / (perte) opérationnel(le)
|
(21)
|
(73)
|
55
|
|
Expéditions d’acier (milliers de tonnes)
|
415
|
407
|
399
|
|
Prix de vente moyen de l’acier (EUR/tonne)
|
2 358
|
2 390
|
2 982
|
(1)
Les montants sont présentés avant élimination des
transactions intragroupes
Le chiffre d’affaires de la division Acier Inoxydable et
aciers électriques s’est établi à 1 022 millions d’euros au 1er
trimestre 2024. Cela représente une augmentation de 0,7% par
rapport au chiffre d’affaires de 1 015 millions d’euros au 4ème
trimestre 2023. Les expéditions d’acier au 1er trimestre ont été de
415 milliers de tonnes, soit une hausse de 2,0% par rapport aux
expéditions d’acier de 407 milliers de tonnes au trimestre
précédent. Les expéditions au Brésil ont été plus faibles d’un
point de vue saisonnier, mais sont restées à un niveau élevé. En
Europe, les expéditions ont connu une reprise saisonnière à partir
d'un niveau bas. Les prix de vente moyens de l'acier pour la
division Acier inoxydable et électrique ont diminué de 1,3 % par
rapport au trimestre précédent.
Le segment a réalisé un EBITDA de 6 millions d’euros au 1er
trimestre 2024, comparé à un EBITDA négatif de (45) millions
d’euros (y compris une perte exceptionnelle de (11) millions
d’euros liée à un programme de promotion de l'attrition des
employés) au 4ème trimestre 2023. L'EBITDA a augmenté en raison
d'un meilleur mix, d'une évolution favorable du rapport prix /
coûts d'intrants qui a permis à l'Europe d'atteindre le seuil de
rentabilité et d'une charge d'évaluation des stocks moins
négative.
La charge d’amortissements et de dépréciations s’est établie
à (27) millions d’euros au 1er trimestre 2024.
La division Aciers inoxydables et aciers électriques a
enregistré une perte opérationnelle de (21) millions d’euros au 1er
trimestre 2024, à comparer à une perte opérationnelle de (73)
millions d’euros au 4ème trimestre 2023.
Services et
Solutions(1)
|
Millions d’Euros (sauf indication
contraire)
|
T1 24
|
T4 23
|
T1 23
|
|
Chiffre d’affaires
|
616
|
535
|
671
|
|
EBITDA
|
15
|
17
|
13
|
|
Amortissements et dépréciations
|
(4)
|
(4)
|
(3)
|
|
Bénéfice opérationnel
|
11
|
13
|
10
|
|
Expéditions d’acier (milliers de tonnes)
|
201
|
160
|
180
|
|
Prix de vente moyen de l’acier (EUR/tonne)
|
2 936
|
3 157
|
3 603
|
(1)
Les montants sont présentés avant élimination des
transactions intragroupes
La division Services & Solutions a enregistré un chiffre
d’affaires s'élevant à 616 millions d’euros au 1er trimestre 2024,
ce qui représente une hausse de 15,1%, par rapport à un chiffre
d’affaires de 535 millions d’euros au 4ème trimestre 2023. Au cours
du 1er trimestre 2024, les expéditions d’acier se sont élevées à
201 milliers de tonnes contre 160 milliers de tonnes au trimestre
précédent. La division Services & Solutions a enregistré des
prix de vente moyens de l’acier 7,0% plus bas au cours de ce
trimestre par rapport au trimestre
précédent.
La division a réalisé un EBITDA de 15 millions d’euros au 1er
trimestre 2024, contre un EBITDA de 17 millions d’euros au 4ème
trimestre 2023. L’EBITDA a légèrement diminué, principalement en
raison d'une charge d'évaluation des stocks plus élevée, qui a été
partiellement compensée par des volumes plus importants.
Au 1er trimestre 2024, la charge d’amortissement et de
dépréciation s’est établie à (4) millions d’euros.
La division Services & Solutions a affiché un bénéfice
opérationnel de 11 millions d'euros au 1er trimestre 2024, contre
un bénéfice opérationnel de 13 millions d’euros au 4ème trimestre
2023.
Alliages et Aciers
Spéciaux(1)
|
Millions d’Euros (sauf indication
contraire)
|
T1 24
|
T4 23
|
T1 23
|
|
Chiffre d’affaires
|
282
|
242
|
211
|
|
EBITDA
|
24
|
19
|
11
|
|
Amortissements et dépréciations
|
(3)
|
(1)
|
(3)
|
|
Bénéfice opérationnel
|
21
|
18
|
8
|
|
Expéditions d’acier (milliers de tonnes)
|
11
|
9
|
9
|
|
Prix de vente moyen de l’acier (EUR/tonne)
|
25 483
|
25 000
|
22 733
|
(1)
Les montants sont présentés avant élimination des
transactions intragroupes
La division Alliages et Aciers Spéciaux a enregistré un
chiffre d’affaires de 282 millions d’euros au cours du 1er
trimestre 2024, soit une hausse de 16,5% par rapport aux 242
millions d’euros du 4ème trimestre 2023. Les expéditions d’acier
ont augmenté de 16,5% au cours du 1er trimestre 2024 pour atteindre
11 milliers de tonnes. Les prix de vente moyens de l’acier étaient
1,9% plus haut au cours du 1er trimestre 2024.
La division a réalisé un EBITDA de 24 millions d’euros au 1er
trimestre 2024, contre 19 millions d’euros au 4ème trimestre 2023.
L'EBITDA a augmenté en dépit d'une charge plus importante liée à la
valorisation des stocks, grâce à des volumes plus importants, à un
meilleur mix et à une meilleure tarification.
La charge d’amortissement et de dépréciation au 1er trimestre
2024 s’est élevée à (3) millions d’euros.
La division Alliages et Aciers Spéciaux a enregistré un
bénéfice opérationnel de 21 millions d’euros au 1er trimestre 2024,
contre un bénéfice opérationnel de 18 millions d’euros au 4ème
trimestre 2023.
Recyclage et
Renouvelables(1)
|
Millions d’Euros (sauf indication
contraire)
|
T1 24
|
T4 23
|
T1 23
|
|
Chiffre d’affaires
|
483
|
456
|
562
|
|
EBITDA
|
18
|
65
|
45
|
|
Amortissements et dépréciations
|
(24)
|
(20)
|
(15)
|
|
Bénéfice / (perte) opérationnel(le)
|
(6)
|
45
|
30
|
|
Expéditions (milliers de tonnes)
|
343
|
337
|
375
|
|
Prix de vente moyen (EUR/tonne)
|
1 408
|
1 353
|
1 499
|
(1)
Les montants sont présentés avant élimination des
transactions intragroupes
La division Recyclage & Renouvelables a enregistré un
chiffre d’affaires de 483 millions d’euros au cours du 1er
trimestre 2024, soit une hausse de 5,9% par rapport aux 456
millions d’euros du 4ème trimestre 2023. Les expéditions ont
augmenté de 1,8% au cours du 1er trimestre 2024 pour atteindre 343
milliers de tonnes. Les prix de vente moyens de la division
Recyclage et Renouvelables ont augmenté de 4,1% au cours du
trimestre.
L'EBITDA a diminué au cours du trimestre à 18 millions
d'euros par rapport à un EBITDA de 65 millions d'euros au quatrième
trimestre 2023. L'EBITDA a diminué en raison de l'absence d'effets
d'évaluation positifs inclus dans le quatrième trimestre
2023.
Les amortissements et dépréciations pour le 1er trimestre
2024 se sont élevés à (24) millions d’euros.
La division Recyclage & Renouvelables a enregistré une
perte opérationnelle de (6) millions d’euros au 1er trimestre 2024,
contre un bénéfice opérationnel de 45 millions d’euros au 4ème
trimestre 2023.
Événements
récents
-
Le 15 février 2024,
Aperam et Metalshub ont annoncé un partenariat pour une solution
Digital Source-to-Contract.
-
Le 26 mars 2024,
Aperam a annoncé la publication de son rapport annuel 2023
(Lien EN).
-
Le 29 mars 2024,
Aperam a annoncé la publication de l'avis de convocation pour son
Assemblée Générale Annuelle des actionnaires qui se tiendra le 30
avril 2024.
-
Le 2 avril 2024,
Aperam BioEnergia a donné le coup d'envoi du partenariat Patch en
vendant 15 000 tonnes de crédits carbone.
-
Le 24 avril 2024,
Aperam a annoncé la publication de son rapport de performance en
matière de développement durable pour 2023 intitulé "made for life"
(Lien).
-
Le 30 avril 2024,
Aperam a annoncé que son Assemblé Générale Annuelle des
actionnaires a approuvé toutes les résolutions à l'ordre du jour à
une large majorité.
Conférence
téléphonique investisseurs
Les commentaires préenregistrés de la
direction sont disponibles dès la publication de ce communiqué de
presse sur notre site Internet à l'adresse
www.aperam.com, section Investisseurs
> Rapports et présentations > Résultats trimestriels >
Q1-2024 (Lien vers le podcast).
La direction d’Aperam tiendra une conférence téléphonique
destinée aux investisseurs afin de discuter de la performance
financière du 1er trimestre 2024 à la date et aux heures suivantes
:
|
Date
|
New York
|
Londres
|
Luxembourg
|
|
Vendredi,
3 mai 2024
|
8h00
|
13h00
|
14h00
|
Lien vers la webdiffusion:
https://channel.royalcast.com/aperam/#!/aperam/20240503_1
Les numéros de téléphone d’accès sont les
suivants:
France : +33 (0) 1 7037
7166 USA:
+1 786 697 3501 UK: +44 (0) 33 0551 0200
Belgique : +32 (0) 2
789 8603 Allemagne : +49 (0) 30 3001
90612 Pays-Bas : +31 (0) 20 708
5073
Le code d’accès participant est: Aperam
Contacts
Secrétariat général / Delphine Féraud-Valendru;
aperam.corporate@aperam.com
Relations Investisseurs / Thorsten Zimmermann: +352 661 570
250; thorsten.zimmermann@aperam.com
A propos
d’Aperam
Aperam est un acteur mondial de l'acier inoxydable,
électrique et spécialisé, avec des clients dans plus de 40 pays.
Depuis janvier 2022, l'activité est organisée en quatre divisions
principales: Acier inoxydable et électrique, Services et Solutions,
Alliages et Spécialités, et Recyclage et Renouvelables.
Aperam dispose d'une capacité d'acier inoxydable et
électrique plat de 2,5 millions de tonnes au Brésil et en Europe et
est un leader dans les produits de spécialité à haute valeur
ajoutée. En plus de son réseau industriel, réparti sur six sites de
production au Brésil, en Belgique et en France, Aperam dispose d'un
réseau de distribution, de traitement et de services hautement
intégré et d'une capacité unique à produire des aciers inoxydables
et spéciaux à faible empreinte carbone à partir de biomasse, de
déchets d'acier inoxydable et de déchets d'alliages à haute
performance. Avec 5 de ses 6 principaux sites certifiés
ResponsibleSteelTM, Aperam
Bioenergia et sa capacité unique à produire du charbon de bois issu
de sa propre sylviculture certifiée FSC® et, avec ELG, un leader
mondial de la collecte, du commerce, du traitement et du recyclage
de ferrailles d'acier inoxydable et d'alliages à haute performance,
Aperam place le développement durable au cœur de son activité,
aidant ses clients du monde entier à exceller dans l'économie
circulaire.
En 2023, Aperam a réalisé un chiffre d'affaires de 6 592
millions d'euros et des expéditions de 2,20 million de
tonnes.
Pour de plus amples informations merci
de se référer au site web : www.aperam.com.
Déclarations
prospectives
Ce document peut contenir des
informations et des déclarations prospectives sur Aperam et ses
filiales. Ces déclarations englobent des projections et des
estimations financières ainsi que les hypothèses sous-jacentes, des
déclarations concernant des plans, des objectifs et des
anticipations ayant trait aux activités, aux produits et aux
services futurs, et des déclarations se rapportant aux performances
futures. Les déclarations prospectives peuvent être identifiées
grâce aux termes « estime », « anticipe », « vise » ou autres
expressions similaires. Bien que la direction d’Aperam estime que
les anticipations reflétées par les déclarations prospectives sont
raisonnables, l’attention des investisseurs et des détenteurs de
titres Aperam est attirée sur le fait que les informations et les
déclarations prospectives sont sujettes à de nombreux risques et
incertitudes dont beaucoup sont difficiles à prévoir et sur
lesquels la Société n’exerce généralement aucun contrôle, et qui
pourraient entraîner des différences significatives et défavorables
entre les résultats réels et les évolutions de ceux qui sont
exprimés, implicites ou projetés dans les déclarations
prospectives. Ces risques et incertitudes englobent les facteurs
analysés dans les documents déposés auprès de la Commission de
Surveillance du Secteur Financier du Luxembourg. Aperam ne s’engage
pas à actualiser ses déclarations prospectives du fait de nouvelles
informations, d’événements futurs ou d’autres facteurs.
BILAN RÉSUMÉ
CONSOLIDÉ D’APERAM
|
(en millions
d’euros)
|
31 mars
2024
|
31
décembre
2023
|
31 mars
2023
|
|
ACTIF
|
|
|
|
|
Trésorerie et équivalents de trésorerie (C)
|
207
|
443
|
442
|
|
Stocks, créances clients et dettes fournisseurs
|
1 690
|
1 580
|
1 902
|
|
Charges payées d'avance et autres actifs courants
|
148
|
146
|
179
|
|
Actifs courants et besoin en fonds
de roulements
|
2 045
|
2 169
|
2 523
|
|
|
|
|
|
|
Immobilisations incorporelles (y compris goodwill)
|
449
|
452
|
451
|
|
Immobilisations corporelles (y compris actifs
biologiques)
|
2 114
|
2 111
|
1 913
|
|
Investissements dans des entreprises associées, coentreprises
et autres
|
8
|
8
|
3
|
|
Impôts différés actifs
|
217
|
213
|
90
|
|
Autres actifs non courants
|
134
|
131
|
118
|
|
Total Actif (net des dettes
fournisseurs)
|
4 967
|
5 084
|
5 098
|
|
|
|
|
|
|
PASSIF ET CAPITAUX
PROPRES
|
|
|
|
|
Dette financière à court terme et portion à court terme de la
dette financière à long terme (B)
|
318
|
360
|
233
|
|
Charges à payer et autres passifs courants
|
370
|
361
|
412
|
|
Total du passif courant (hors dettes
fournisseurs)
|
688
|
721
|
645
|
|
|
|
|
|
|
Dettes financières à long terme, nette de la portion à court
terme (A)
|
563
|
574
|
628
|
|
Engagements envers le personnel
|
153
|
153
|
138
|
|
Impôts différés passifs
|
104
|
115
|
132
|
|
Autres passifs à long terme
|
69
|
71
|
74
|
|
Total du passif (hors dettes
fournisseurs)
|
1 577
|
1 634
|
1 617
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres, part du Groupe
|
3 382
|
3 442
|
3 474
|
|
Intérêts ne conférant pas le contrôle
|
8
|
8
|
7
|
|
Total des capitaux
propres
|
3 390
|
3 450
|
3 481
|
|
|
|
|
|
|
Total du passif et des capitaux
propres (hors dettes fournisseurs)
|
4 967
|
5 084
|
5 098
|
|
|
|
|
|
|
Dette financière nette (D =
A+B-C)
|
674
|
491
|
419
|
COMPTE DE RÉSULTAT
CONSOLIDÉ RÉSUMÉ D’APERAM
|
(en millions
d’euros)
|
Trois mois se
terminant le
|
|
31 mars
2024
|
31
décembre
2023
|
31 mars
2023
|
|
Chiffre d’affaires
|
1 657
|
1 551
|
1 876
|
|
EBITDA ajusté (E = C-D)
|
55
|
55
|
127
|
|
Marge d’EBITDA ajusté
(%)
|
3.3%
|
3.5%
|
6.8%
|
|
Eléments exceptionnels (D)
|
—
|
(11)
|
—
|
|
EBITDA (C = A-B)
|
55
|
44
|
127
|
|
Marge d’EBITDA (%)
|
3.3%
|
2.8%
|
6.8%
|
|
Dotation aux amortissements et aux dépréciations
(B)
|
(58)
|
(54)
|
(46)
|
|
(Perte) / Bénéfice
opérationnel(le)
(A)
|
(3)
|
(10)
|
81
|
|
Marge opérationnelle (%)
|
(0.2)%
|
(0.6%)
|
4.3%
|
|
Quote-part du résultat net des sociétés mises en équivalence
et résultats d’autres investissements
|
—
|
(1)
|
—
|
|
Résultats financiers, (nets)
|
(16)
|
(37)
|
86
|
|
(Perte) / Bénéfice avant impôts et intérêts ne
conférant pas le contrôle
|
(19)
|
(48)
|
167
|
|
Produit / (charge) d’impôt sur le
résultat
|
1
|
118
|
(35)
|
|
Taux d’impôt effectif (%)
|
3.8%
|
248.7%
|
20.5%
|
|
Résultat avant intérêts ne conférant pas le
contrôle
|
(18)
|
70
|
132
|
|
Intérêts ne conférant pas le contrôle
|
(1)
|
—
|
—
|
|
Résultat net: part du
Groupe
|
(19)
|
70
|
132
|
|
|
|
|
|
|
Résultat de base par action
(EUR)
|
(0.26)
|
0.97
|
1.83
|
|
Résultat dilué par action
(EUR)
|
(0.26)
|
0.96
|
1.83
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions (en milliers)
|
72 249
|
72 249
|
72 184
|
|
Nombre moyen
pondéré d'actions dilué (en milliers)
|
72 628
|
72 776
|
72 525
|
TABLEAU CONSOLIDÉ
RÉSUMÉ DES FLUX DE TRÉSORERIE D’APERAM
|
(en millions
d’euros)
|
Trois mois se
terminant le
|
|
31 mars
2024
|
31
décembre
2023
|
31 mars
2023
|
|
(Perte) / Bénéfice
opérationnel(le)
|
(3)
|
(10)
|
81
|
|
Dotation aux amortissements et aux dépréciations et
impairment
|
58
|
54
|
46
|
|
Variations du besoin en fonds de roulement
|
(81)
|
289
|
(23)
|
|
Impôts sur le revenu payés
|
(7)
|
(3)
|
(15)
|
|
Intérêts payés, (nets)
|
(5)
|
3
|
(4)
|
|
Eléments exceptionnels
|
—
|
11
|
—
|
|
Autres activités d’exploitation, (nettes)
|
(23)
|
(26)
|
53
|
|
Flux de trésorerie d’exploitation
(A)
|
(61)
|
318
|
138
|
|
Acquisition d’immobilisations corporelles
et incorporelles
(CAPEX)
|
(77)
|
(93)
|
(44)
|
|
Acquisition d’actifs biologiques et autres
activités
d’investissement (nettes)
|
(3)
|
(8)
|
(9)
|
|
Flux de trésorerie d’investissement
(B)
|
(80)
|
(101)
|
(53)
|
|
Recettes / (Paiements) de la dette bancaire et de la dette à
long terme
|
(54)
|
5
|
(60)
|
|
Dividendes versés
|
(36)
|
(36)
|
(36)
|
|
Autres activités de financement, (nettes)
|
(4)
|
(3)
|
(3)
|
|
Flux de trésorerie de
financement
|
(94)
|
(34)
|
(99)
|
|
Impact des fluctuations de change sur la
trésorerie
|
(1)
|
(25)
|
(1)
|
|
Variation de la trésorerie et des
équivalents de trésorerie
|
(236)
|
158
|
(15)
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie disponible avant
dividende et rachat d’actions (C = A+B)
|
(141)
|
217
|
85
|
Annexe
1a – Statistiques sur la santé et la sécurité
|
Statistiques Santé et
sécurité
|
Trois mois se
terminant le
|
|
31 mars
2024
|
31
décembre
2023
|
30
septembre
2023
|
|
Taux de fréquence
|
1,5
|
2,1
|
1,4
|
Le taux de fréquence des accidents avec arrêt de travail est
calculé pour 1 000 000 d’heures travaillées, sur la base de notre
personnel et de celui de nos sous-traitants.
Annexe 1b -
Principales données opérationnelles et financières
|
Trimestre se
terminant
le 31 mars
2024
|
Acier inoxydable et
aciers électriques
|
Services et
Solutions
|
Alliages et aciers
spéciaux
|
Recyclage et
Renouvelables
|
Autres et
éliminations
|
Total
|
|
Informations
opérationnelles
|
|
|
|
|
|
|
|
Expéditions (milliers de tonnes)
|
415
|
201
|
11
|
343
|
(385)
|
585
|
|
Prix de vente moyen (EUR/tonne)
|
2 358
|
2 936
|
25 483
|
1 408
|
|
2 832
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informations financières
(millions d’euros)
|
|
|
|
|
|
|
|
Chiffre d’affaires
|
1 022
|
616
|
282
|
483
|
(746)
|
1 657
|
|
EBITDA
|
6
|
15
|
24
|
18
|
(8)
|
55
|
|
Dotation aux amortissements et aux dépréciations
|
(27)
|
(4)
|
(3)
|
(24)
|
—
|
(58)
|
|
Bénéfice / (perte) opérationnel(le)
|
(21)
|
11
|
21
|
(6)
|
(8)
|
(3)
|
|
Trimestre se
terminant
le 31 décembre
2023
|
Acier inoxydable et
aciers électriques
|
Services et
Solutions
|
Alliages et aciers
spéciaux
|
Recyclage et
Renouvelables
|
Autres et
éliminations
|
Total
|
|
Informations
opérationnelles
|
|
|
|
|
|
|
|
Expéditions (milliers de tonnes)
|
407
|
160
|
9
|
337
|
(372)
|
541
|
|
Prix de vente moyen(EUR/tonne)
|
2 390
|
3 157
|
25 000
|
1 353
|
|
2 867
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Informations financières
(millions d’euros)
|
|
|
|
|
|
|
|
Chiffre d’affaires
|
1 015
|
535
|
242
|
456
|
(697)
|
1 551
|
|
EBITDA ajusté
|
(34)
|
17
|
19
|
65
|
(12)
|
55
|
|
Eléments exceptionnels
|
(11)
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(11)
|
|
EBITDA
|
(45)
|
17
|
19
|
65
|
(12)
|
44
|
|
Dotation aux amortissements et aux dépréciations
|
(28)
|
(4)
|
(1)
|
(20)
|
(1)
|
(54)
|
|
Bénéfice / (perte) opérationnel(le)
|
(73)
|
13
|
18
|
45
|
(13)
|
(10)
|
Annexe 2 – Résultat
net ajusté et résultat de base ajusté par action
|
(en millions
d’euros)
|
Trois mois se
terminant le
|
|
31 mars
2024
|
31
décembre
2023
|
31 mars
2023
|
|
Résultat net
|
(19)
|
70
|
132
|
|
Eléments exceptionnels
|
—
|
11
|
—
|
|
Reconnaissance d'actifs d'impôts différés nets sur les pertes
fiscales reportées et autres avantages fiscaux
|
(4)
|
(101)
|
—
|
|
Effet de l'impôt différé sur les éléments
exceptionnels
|
—
|
(3)
|
—
|
|
Résultat net ajusté
|
(23)
|
(23)
|
132
|
|
|
|
|
|
|
Résultat de base par action (EUR)
|
(0.26)
|
0.97
|
1.83
|
|
Résultat de base ajusté par action (EUR)
|
(0.32)
|
(0.32)
|
1.83
|
Annexe 3 - Termes et
définitions
Sauf indication contraire, ou si le contexte l'exige
autrement, les références aux termes suivants dans le présent
communiqué de presse ont les significations suivantes:
Bénéfice de base ajusté par
action: se réfère au bénéfice net ajusté divisé par la
moyenne pondérée des actions ordinaires en circulation
CAPEX: concerne les
dépenses d'investissement et est défini comme l'achat d'actifs
corporels et incorporels.
Dette financière brute:
dette financière à long terme plus dette financière à court
terme.
Dette financière nette:
dette financière à long terme, plus dette financière à court
terme moins la trésorerie et les équivalents de
trésorerie.
Dette financière nette / EBITDA ou
ratio d’endettement: désigne le calcul de la dette
financière nette divisée par l'EBITDA des douze derniers
mois.
EBITDA: résultat
opérationnel avant dotations aux amortissements et aux
dépréciations.
EBITDA ajusté: résultat
opérationnel avant dotations aux amortissements et aux
dépréciations et éléments exceptionnels. EBITDA/tonne: calculé comme
l’EBITDA divisé par le total des expéditions d'acier.
EBITDA ajusté/tonne:
calculé comme l’EBITDA ajusté divisé par le total des
expéditions d'acier.
Eléments exceptionnels:
comprennent (i) des dépréciations de stocks supérieures ou
égales à 10% du total des stocks concernés avant dépréciation à la
fin du trimestre considéré, (ii) des (charges) / gains de
restructuration supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le
trimestre considéré, (iii) des (pertes) / gains sur les cessions
d'actifs supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le
trimestre considéré ou (iv) des autres éléments non récurrents
supérieurs ou égaux à 10 millions d’euros pour le trimestre
considéré.
Expéditions: les
informations au niveau de la division et du groupe éliminent les
expéditions inter-sectorielles (qui existent principalement entre
les divisions “Acier Inoxydable et aciers électriques” et “Services
et Solutions”) et les expéditions intra-divisions,
respectivement.
Flux de trésorerie disponibles avant
dividendes et rachat d'actions: correspondent aux flux
de trésorerie générés par l'exploitation moins les flux de
trésorerie utilisés dans les activités d'investissement.
Fonds de roulement:
créances clients plus stocks, moins dettes
fournisseurs.
Liquidité: trésorerie
et équivalents de trésorerie et lignes de crédit non
tirées.
Prix de vente moyen:
calculé en divisant le chiffre d’affaires par les
expéditions.
Prix de vente moyen d’acier:
calculé en divisant le chiffre d’affaires lié à la vente
d'acier par les expéditions d’acier.
Résultats financiers:
Charges financières nettes, autres coûts de financement nets,
résultats de change et résultats sur produits dérivés.
Résultat net ajusté: il
s'agit du résultat net déclaré moins les éléments exceptionnels, la
reprise de provisions, la reconnaissance d'actifs d'impôts différés
sur les pertes fiscales, la reprise de l'impôt sur le revenu
courant sur les intérêts de PIS/Cofins au Brésil et l'effet de
l'impôt différé sur les éléments exceptionnels.
Taux de fréquence en matière de
santé et sécurité: le taux de fréquence des accidents
avec arrêt de travail est calculé pour 1 000 000 d’heures
travaillées, sur la base de notre personnel et de celui de nos
sous-traitants.
Trésorerie et équivalents de
trésorerie: représente la trésorerie et les
équivalents de trésorerie, les liquidités soumises à restriction et
les placements à court terme.
1
Les informations financières contenues dans ce communiqué et
dans l'annexe 1 ont été préparées conformément aux critères de
mesure et de comptabilisation des normes internationales
d'information financière ("IFRS") telles qu'adoptées dans l'Union
européenne. Bien que les informations financières intermédiaires
incluses dans ce communiqué aient été préparées conformément aux
IFRS applicables aux périodes intermédiaires, ce communiqué ne
contient pas suffisamment d'informations pour constituer un rapport
financier intermédiaire tel que défini dans la norme comptable
internationale 34, "Information financière intermédiaire". Sauf
indication contraire, les chiffres et les informations figurant
dans le communiqué n'ont pas été vérifiés. Les informations
financières et certaines autres informations présentées dans un
certain nombre de tableaux de ce communiqué de presse ont été
arrondies au nombre entier le plus proche ou à la décimale la plus
proche. Par conséquent, la somme des chiffres d'une colonne peut ne
pas correspondre exactement au chiffre total indiqué pour cette
colonne. En outre, certains pourcentages présentés dans les
tableaux de ce communiqué de presse reflètent des calculs basés sur
les informations sous-jacentes avant l'arrondi et, par conséquent,
peuvent ne pas correspondre exactement aux pourcentages qui
seraient obtenus si les calculs pertinents étaient basés sur les
chiffres arrondis.
2
Le Leadership Journey®
est une initiative lancée le 16 décembre 2010, puis accélérée et
augmentée par la suite, pour cibler les gains de gestion et
l'amélioration des bénéfices. La quatrième phase du Leadership
Journey® vise des gains de 150 millions d'euros pour la période
2021 - 2023 par une combinaison de mesures d'amélioration des
coûts, de la croissance et du mix. Certains investissements
supplémentaires, annoncés en 2021 dans le cadre du programme
Stratégie 2025, ont été accélérés pour atteindre une croissance des
bénéfices dès 2022, contribuant ainsi à la phase 4 du Leadership
Journey. Nous avons conclu la phase 4 du Leadership JourneyⓇ
au-delà de l'objectif, avec des gains de 186 millions d'euros. Nous
avons annoncé des gains ciblés de 200 millions d'euros pour la
phase 5, à réaliser sur la période 2024 - 2026. Les gains
proviendront d'une combinaison d'économies de coûts variables et
fixes, ainsi que d'améliorations des achats et du mix. La phase 5
comprend un plan de réduction des coûts structurels de 50 millions
d'euros. Dans la mesure où ce plan affecterait les conditions
d’emploi, nous consulterions nos partenaires sociaux sur les
aspects sociaux.
3
Ce communiqué de presse comprend également des mesures de
performance alternatives ("APM" ci-après). La Société estime que
ces APM sont pertinents pour améliorer la compréhension de sa
situation financière et fournissent des informations
supplémentaires aux investisseurs et à la direction en ce qui
concerne la performance financière, la structure du capital et
l'évaluation du crédit de la Société. Ces mesures financières
non-GAAP doivent être lues en conjonction avec les informations
financières d'Aperam préparées conformément aux normes IFRS, et non
comme une alternative à celles-ci. Ces mesures non-GAAP peuvent ne
pas être comparables à des mesures similaires appliquées par
d'autres sociétés. Les APM utilisés sont définis dans l'annexe 3
"Termes et définitions".