Le Rapport aux actionnaires de BMO pour le deuxième
trimestre de 2024, y compris les états financiers consolidés
intermédiaires non audités de la période close le
30 avril 2024, est disponible dans son intégralité à
l'adresse www.bmo.com/relationsinvestisseurs ainsi qu'à
l'adresse www.sedarplus.ca.
Points saillants des résultats
financiers
Comparaison du deuxième trimestre de 2024 et du deuxième
trimestre de 2023 :
- Bénéfice net de 1 866 millions de dollars,
comparativement à 1 029 millions; bénéfice net
ajusté1, 2 de 2 033 millions, comparativement
à 2 186 millions
- Bénéfice par action (BPA) comptable3 de
2,36 $, par rapport à 1,26 $; BPA ajusté1, 2,
3 de 2,59 $, par rapport à 2,89 $
- Dotation à la provision pour pertes sur créances de
705 millions de dollars, comparativement à
1 023 millions sur une base comptable et à
318 millions sur une base ajustée1
- Rendement des capitaux propres (RCP) de 9,9 %,
comparativement à 5,5 %; RCP ajusté1, 2 de
10,9 %, comparativement à 12,6 %
- Ratio des fonds propres de catégorie 1 sous forme d'actions
ordinaires4 de 13,1 %, par rapport à
12,2 %
- Déclaration d'un dividende trimestriel de 1,55 $ par action
ordinaire, une hausse de 0,08 $ ou de 5 % par rapport à l'exercice
précédent et de 0,04 $ ou 3 % par rapport au trimestre
précédent
Comparaison du premier semestre de 2024 et du premier
semestre de 2023 :
- Bénéfice net de 3 158 millions de dollars,
comparativement à 1 162 millions; bénéfice net
ajusté1, 2 de 3 926 millions, comparativement
à 4 344 millions
- BPA comptable3 de 4,08 $, par rapport à
1,42 $; BPA ajusté1, 2, 3 de 5,14 $, par
rapport à 5,94 $
- Dotation à la provision pour pertes sur créances de
1 332 millions de dollars, comparativement à
1 240 millions sur une base comptable et à
535 millions sur une base ajustée1
- RCP de 8,5 %, comparativement à 3,0 %; RCP
ajusté1, 2 de 10,7 %, comparativement à
12,8 %
Les résultats ajustés1,2 pour le trimestre considéré
et l'exercice précédent ne tiennent pas compte des éléments
suivants :
- Incidence d'une cotisation spéciale relative à la Federal
Deposit Insurance Corporation (FDIC) des États-Unis supplémentaire
de 50 millions de dollars (67 millions avant impôts) au cours du
trimestre considéré.
- Coûts liés à l'acquisition et à l'intégration de 26 millions de
dollars (36 millions avant impôts) pour le trimestre à l'étude; 549
millions (727 millions avant impôts) pour l'exercice
précédent.
- Amortissement des immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions de 79 millions de dollars (107 millions avant impôts)
pour le trimestre à l'étude; 85 millions (115 millions avant
impôts) pour l'exercice précédent.
- Incidence d'une poursuite relative à M&I Marshall and
Ilsley Bank, une banque absorbée, de 12 millions de dollars (15
millions avant impôts) au cours du trimestre à l'étude; 6 millions
(7 millions avant impôts) pour l'exercice précédent.
- Dotation initiale à la provision pour pertes sur créances de
517 millions de dollars (705 millions avant impôts) sur le
portefeuille de prêts productifs acquis de Bank of the West à
l'exercice précédent.
TORONTO, le 29 mai 2024 /CNW/ - Pour le deuxième
trimestre clos le 30 avril 2024, BMO Groupe financier
(TSX: BMO) (NYSE: BMO) a inscrit un bénéfice net comptable de
1 866 millions de dollars, ou 2,36 $ par action, et
un bénéfice net ajusté de 2 033 millions, ou 2,59 $
par action.
« Ce trimestre, nous avons enregistré une forte
augmentation du bénéfice avant dotation et impôts et un levier
d'exploitation positif, grâce à l'élan soutenu des services
bancaires aux particuliers et aux entreprises au Canada et à la performance consolidée de nos
secteurs des Marchés des capitaux et de la Gestion de patrimoine. Nous avons respecté nos
engagements en réduisant nos dépenses par rapport à l'an dernier et
au dernier trimestre. La solidité de notre bilan est mise en
évidence par le ratio des fonds propres de catégorie 1 sous
forme d'actions ordinaires supérieur à 13 %, la forte
croissance des dépôts des clients et les dotations à la provision
adéquates dans le contexte du crédit encore touché par la
prolongation des taux d'intérêt élevés et le ralentissement de
l'économie, a déclaré Darryl White, chef de la direction,
BMO Groupe financier.
« Nous continuons à positionner la Banque pour une
croissance à long terme. Notre segment américain affiche une
augmentation du bénéfice avant dotation et impôts et nous déployons
une stratégie de croissance éprouvée aux États-Unis, qui comprend
notre approche Un seul et même client permettant à notre clientèle
de profiter de l'ensemble de la gamme des services de BMO. Nous
tirons parti d'une plateforme puissante qui offre des produits, des
conseils et des outils numériques concurrentiels et différenciés
dans toute l'Amérique du Nord. Ce trimestre, BMO s'est classé parmi
les entreprises les plus novatrices au monde en 2024 selon Fast
Company. BMO est la seule banque au Canada et aux États-Unis reconnue parmi plus
de 600 organisations gagnantes - une reconnaissance des
résultats concrets de notre investissement dans les technologies
novatrices qui facilitent les opérations bancaires pour nos
clients », a conclu M. White.
Mise en garde
La section ci-dessus contient des déclarations prospectives. Il
y a lieu de se reporter à la mise en garde concernant les
déclarations prospectives.
1
|
Les résultats et
mesures figurant dans le présent document sont présentés selon les
principes comptables généralement reconnus (PCGR). Ils le sont
également après ajustement de sorte à exclure l'incidence de
certains éléments particuliers des résultats présentés. Les
résultats et ratios ajustés ne sont pas conformes aux PCGR et sont
expliqués en détail, pour toutes les périodes indiquées, dans la
section Mesures non conformes aux PCGR et autres mesures
financières. Pour obtenir de plus amples renseignements sur la
composition des montants, des mesures et des ratios non conformes
aux PCGR ainsi que des mesures financières complémentaires, il y a
lieu de se reporter à la section Glossaire de termes financiers
dans notre Rapport aux actionnaires pour le deuxième trimestre de
2024.
|
2
|
La Banque a adopté
l'IFRS 17, Contrats d'assurance (IFRS 17), avec prise
d'effet au premier trimestre de 2024, et l'a appliquée de manière
rétrospective aux résultats et au solde d'ouverture des résultats
non distribués de l'exercice 2023 au 1er novembre
2022. Il y a lieu de se reporter à la section Modifications futures
de méthodes comptables dans notre Rapport aux actionnaires pour le
deuxième trimestre de 2024 pour obtenir plus de détails.
|
3
|
Sauf indication
contraire, lorsqu'il est question du BPA dans ce document, il
s'agit du bénéfice dilué par action.
|
4
|
Le ratio des fonds
propres de catégorie 1 sous forme d'actions ordinaires est présenté
conformément à la ligne directrice Normes de fonds propres (NFP)
établie par le Bureau du surintendant des institutions financières
(BSIF), le cas échéant.
|
Note : Tous les
ratios et variations de pourcentage figurant dans ce document sont
fondés sur des chiffres qui n'ont pas été arrondis.
|
Concurremment à la publication de ses résultats, BMO a annoncé
un dividende de 1,55 $ par action ordinaire pour le troisième
trimestre de 2024, en hausse de 0,04 $, ou de 3 %, par
rapport au trimestre précédent et en hausse de 0,08 $, ou de
5 %, par rapport à l'exercice précédent. Le dividende
trimestriel de 1,55 $ par action ordinaire correspond à un
dividende annuel de 6,20 $ par action ordinaire.
Analyse des résultats du deuxième
trimestre de 2024
Les résultats et les ratios ajustés dans la présente analyse
sont non conformes aux PCGR. Pour de plus amples renseignements sur
les éléments d'ajustement, il y a lieu de se reporter à la
section Mesures non conformes aux PCGR et autres mesures
financières. L'ordre dans lequel les répercussions sur le bénéfice
net sont analysées dans la présente section suit l'ordre de
présentation des revenus, des charges et des dotations à la
provision pour pertes sur créances, peu importe leur incidence
relative.
PE Canada
Le bénéfice net comptable s'est établi à 872 millions de
dollars, en hausse de 53 millions, ou de 6 %, par rapport
à l'exercice précédent, et le bénéfice net ajusté s'est situé à
877 millions, en hausse de 55 millions, ou de 7 %.
Les résultats reflètent une hausse de 13 % des revenus, du
fait des revenus nets d'intérêts plus élevés, sous l'effet de la
croissance des soldes et de l'élargissement des marges, et
l'augmentation des revenus autres que d'intérêts, contrebalancée en
partie par l'augmentation des charges et la hausse de la dotation à
la provision pour pertes sur créances.
PE États-Unis
Le bénéfice net comptable s'est établi à 543 millions de
dollars, soit une baisse de 188 millions, ou de 26 %, par
rapport à l'an dernier, et le bénéfice net ajusté a atteint
612 millions, en baisse de 196 millions, ou de
24 %.
Exprimé en dollars américains, le bénéfice net comptable s'est
établi à 398 millions de dollars, en baisse de
141 millions, ou de 26 %, par rapport à l'exercice précédent,
et le bénéfice net ajusté, qui ne tient pas compte de
l'amortissement des immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions, s'est chiffré à 449 millions, en baisse de
147 millions, ou de 25 %. Les résultats reflètent la
baisse des revenus, du fait du recul des revenus nets d'intérêts
principalement attribuable à la compression des marges, et de la
baisse des revenus autres que d'intérêt, de la diminution des
charges et de la hausse de la dotation à la provision pour pertes
sur créances.
BMO Gestion de patrimoine
Le bénéfice net comptable s'est élevé à 320 millions de
dollars, en hausse de 80 millions, ou de
33 %, par rapport à l'exercice précédent, et le bénéfice
net ajusté s'est situé à 322 millions, en hausse de
81 millions, ou de 33 %. Le bénéfice net comptable de
Gestion d'actifs et de patrimoine a été de 252 millions,
en hausse de 41 millions, ou de 19 %, et le bénéfice net
ajusté s'est quant à lui élevé à 254 millions, en hausse de
42 millions, ou de 19 %, la hausse des revenus résultant
de l'accroissement des actifs des clients, compte tenu du
raffermissement des marchés mondiaux, ayant été partiellement
contrebalancée par la baisse des soldes sur les dépôts et le
rétrécissement des marges nettes d'intérêts. Le bénéfice net des
activités d'assurance s'est fixé à 68 millions, en hausse de 39
millions, par rapport à l'an dernier, en raison essentiellement des
modifications apportées au positionnement du portefeuille lors de
la transition à l'IFRS 17.
BMO Marchés des capitaux
Le bénéfice net comptable s'est situé à 459 millions de
dollars, en hausse de 89 millions, ou de 24 %, par
rapport à l'exercice précédent, tandis que le bénéfice net
ajusté s'est fixé à 466 millions, en hausse de 88 millions, ou
de 23 %. Ces résultats reflètent l'augmentation des revenus,
principalement ceux des Marchés mondiaux du fait de la hausse des
revenus de négociation de contrats de taux d'intérêt, de
l'accroissement des émissions de titres de participation et de
titres d'emprunt et de la diminution des charges, facteurs en
partie contrebalancés par la dotation à la provision pour pertes
sur créances plus élevée.
Services d'entreprise
La perte nette comptable s'est située à 328 millions de dollars,
comparativement à une perte nette comptable de 1 131 millions
à l'exercice précédent, tandis que la perte nette ajustée s'est
fixée à 244 millions, comparativement à une perte nette
ajustée de 63 millions. Les résultats comptables ont reculé,
principalement en raison des éléments d'ajustement précités. La
perte nette ajustée a augmenté en raison de la diminution des
revenus attribuable à la baisse de la désactualisation nette des
ajustements à la juste valeur de marché selon la méthode de
l'acquisition et à l'incidence des activités de gestion de la
trésorerie.
Capital
Le ratio des fonds propres de catégorie 1 sous forme d'actions
ordinaires de BMO s'établissait à 13,1 % au
30 avril 2024, soit une hausse par rapport aux
12,8 % enregistrés à la fin du premier trimestre de 2024 qui
s'explique par la génération interne de fonds propres, l'émission
d'actions ordinaires aux termes du Régime de réinvestissement de
dividendes et d'achat d'actions et la baisse des actifs pondérés en
fonction des risques et exprimés en monnaie d'origine.
Qualité du crédit
Le total des dotations à la provision pour pertes sur créances
s'est chiffré à 705 millions de dollars, comparativement à des
dotations à la provision comptables de 1 023 millions et
à des dotations à la provision ajustées de 318 millions à
l'exercice précédent. La dotation à la provision pour pertes sur
créances ajustée à l'exercice précédent ne tient pas compte de la
dotation initiale à la provision sur le portefeuille de prêts
productifs acquis de Bank of the West de 705 millions. La
dotation à la provision pour pertes sur créances liée aux prêts
douteux, établie à 658 millions, a augmenté de 415 millions en
raison d'une hausse des dotations enregistrées pour l'ensemble des
unités d'exploitation qui reflète l'incidence du contexte de taux
d'intérêt plus élevés. La dotation à la provision pour pertes sur
créances liée aux prêts productifs s'est établie à 47 millions,
comparativement à une dotation à la provision comptable de
780 millions et à une dotation à la provision ajustée de 75
millions à l'exercice précédent. Cette dotation de 47 millions
pour le trimestre considéré découle principalement de la
migration du crédit du portefeuille et de l'incertitude des
conditions de crédit, partiellement contrebalancées par une
embellie des perspectives macroéconomiques, notamment l'adoption
d'un quatrième scénario économique.
Il y a lieu de se reporter à la section Estimations et jugements
comptables critiques du Rapport annuel de BMO pour 2023 ainsi qu'à
la note 4 afférente aux états financiers consolidés annuels
audités pour de plus amples informations sur la provision pour
pertes sur créances au 31 octobre 2023.
Documents déposés auprès des
organismes de réglementation
Les documents d'information continue de BMO, y compris les
documents intermédiaires, le Rapport de gestion annuel, les états
financiers consolidés annuels audités, la Notice annuelle, l'Avis
de convocation à l'assemblée annuelle des actionnaires et la
circulaire de sollicitation de procurations, sont
accessibles sur notre site Web, au
www.bmo.com/relationsinvestisseurs, sur le site des Autorités
canadiennes en valeurs mobilières, au www.sedarplus.ca, et dans la
section EDGAR du site Web de la Securities and Exchange Commission
des États-Unis, au www.sec.gov. L'information contenue ou
accessible autrement sur notre site Web (www.bmo.com) ou sur les
sites Web de tiers mentionnés dans le présent document ne fait pas
partie de ce document.
La Banque
de Montréal utilise une marque unifiée reliant toutes les
sociétés membres de l'organisation. La Banque de Montréal et ses
filiales sont désignées par l'appellation BMO Groupe financier.
Dans le présent document, les appellations BMO et BMO Groupe
financier, ainsi que les mots « Banque », « nous »,
« nos » et « notre » désignent la Banque de
Montréal et ses filiales.
|
Mise en garde concernant les
déclarations prospectives
Les communications publiques de la Banque de Montréal
comprennent souvent des déclarations prospectives, écrites ou
verbales. Le présent document contient de telles déclarations, qui
peuvent aussi figurer dans d'autres documents déposés auprès des
organismes canadiens de réglementation des valeurs mobilières ou de
la Securities and Exchange Commission des États-Unis ou dans
d'autres communications. Toutes ces déclarations sont énoncées sous
réserve des règles d'exonération de la loi américaine Private
Securities Litigation Reform Act of 1995 et des lois
canadiennes sur les valeurs mobilières applicables, et elles sont
conçues comme des déclarations prospectives aux termes de ces lois.
Les déclarations prospectives contenues dans le présent document
peuvent comprendre notamment des énoncés concernant nos objectifs
et nos priorités pour l'exercice 2024
et au-delà, nos stratégies ou actions futures, nos cibles et
nos engagements (y compris en ce qui a trait à la carboneutralité),
nos attentes concernant notre situation financière, notre assise
financière, le contexte réglementaire dans lequel nous exerçons nos
activités, nos résultats ou les perspectives de notre exploitation
ou des économies canadienne, américaine et mondiale, les plans
visant à combiner les activités de BMO et de Bank of the West, et
elles comprennent des déclarations faites par notre direction. Les
déclarations prospectives sont généralement identifiées par des
mots tels que « devoir », « croire », « s'attendre à », «
anticiper », « projeter », « avoir l'intention de », « estimer », «
planifier », « s'engager à », « viser », «
perspectives » et « pouvoir », y compris sous leur forme négative
et toutes leurs formes grammaticales.
En raison de leur nature, les déclarations prospectives exigent
que nous formulions des hypothèses et elles comportent des risques
et des incertitudes de nature aussi bien générale que particulière.
Il existe un risque appréciable que nos prévisions, pronostics,
conclusions ou projections se révèlent inexacts, que les hypothèses
soient erronées et que les résultats réels diffèrent sensiblement
de ces prévisions, pronostics, conclusions ou projections. Nous
conseillons aux lecteurs du présent document de ne pas se fier
indûment à nos déclarations prospectives étant donné que les
résultats, les conditions, les actions ou les événements réels
futurs pourraient différer sensiblement des cibles, attentes,
estimations ou intentions exprimées dans ces déclarations
prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont bon nombre sont
indépendants de notre volonté et dont les effets peuvent être
difficilement prévisibles.
Les résultats futurs ayant trait aux déclarations prospectives
peuvent être influencés par de nombreux facteurs, notamment la
situation économique générale et la conjoncture des marchés dans
les pays où nous sommes présents, ce qui comprend les enjeux liés à
la main-d'œuvre; l'incapacité de réaliser les avantages prévus
découlant de nos acquisitions, notamment de celle de Bank of the
West; les modifications de nos cotes de crédit; l'émergence
d'urgences sanitaires de grande envergure ou de pandémies, ou leur
prolongation, et leur incidence sur les économies locales,
nationales ou internationales ainsi que l'aggravation qui en
découle de certains risques susceptibles de toucher nos résultats
futurs, la cybersécurité et la sécurité infonuagique, y compris la
menace d'atteinte à la protection des données, de piratage, de vol
d'identité et d'espionnage d'entreprise, ainsi que le déni de
service pouvant découler des efforts visant à provoquer une
défaillance du système et une interruption de service, la
résilience technologique, l'incapacité de tiers de s'acquitter de
leurs obligations envers nous, la situation politique, notamment
les changements liés aux questions économiques ou commerciales ou
influant sur celles-ci, les changements climatiques et d'autres
questions liées aux risques environnementaux et sociaux, le marché
de l'habitation au Canada et
l'endettement des particuliers, les pressions inflationnistes, les
perturbations des chaînes d'approvisionnement à l'échelle mondiale,
l'innovation technologique et la concurrence, les changements de
politique monétaire, budgétaire ou économique, les changements
apportés aux lois, y compris la législation et les interprétations
fiscales, ou les changements dans les attentes ou les exigences des
organismes de supervision, y compris les exigences ou directives en
matière de fonds propres, de taux d'intérêt et de liquidité, ainsi
que l'incidence de tels changements sur les coûts de financement et
les exigences en matière de capital, la faiblesse, la volatilité ou
l'illiquidité des marchés financiers ou du crédit, l'intensité de
la concurrence dans les secteurs géographiques et les domaines
d'activité dans lesquels nous œuvrons, l'exposition à d'importants
litiges ou questions réglementaires et leur résolution, notre
capacité de faire appel avec succès en cas d'issue défavorable de
ces affaires, ainsi que le calendrier, la détermination et le
recouvrement des montants liés à ces affaires, l'exactitude et
l'exhaustivité de l'information que nous obtenons sur nos clients
et nos contreparties, notre capacité de mettre en œuvre nos plans
stratégiques, de conclure les acquisitions ou les cessions
proposées et d'intégrer les acquisitions, ce qui englobe
l'obtention de l'approbation des organismes de réglementation, les
estimations et les jugements comptables critiques et les effets des
modifications des normes comptables, des règlements et des
interprétations sur ces estimations, les risques opérationnels et
infrastructurels, y compris en ce qui concerne la dépendance envers
des tiers, les activités des marchés financiers internationaux, les
répercussions possibles de guerres ou d'activités terroristes sur
nos activités, les catastrophes naturelles et les répercussions de
perturbations des infrastructures publiques telles que les services
de transport et de communication et les systèmes d'alimentation en
énergie ou en eau, et notre capacité à prévoir et à gérer
efficacement les risques découlant des facteurs susmentionnés.
Nous tenons à souligner que la liste de facteurs qui précède
n'est pas exhaustive. D'autres facteurs et d'autres risques
pourraient influer défavorablement sur nos résultats. Pour plus
d'informations, il y a lieu de se reporter à la section Risques
pouvant influer sur les résultats futurs ainsi qu'aux sections
portant sur le risque de crédit et de contrepartie, le risque de
marché, le risque d'assurance, le risque de liquidité et de
financement, le risque opérationnel non financier, le risque
juridique et réglementaire, le risque de stratégie, le risque
environnemental et social, et le risque de réputation de la section
Gestion globale des risques du Rapport annuel de BMO pour
2023, et à la section Gestion des
risques de notre Rapport aux actionnaires pour le deuxième
trimestre de 2024, qui présentent l'incidence que certains de ces
facteurs et risques clés pourraient avoir sur nos résultats futurs.
Les investisseurs et toute autre personne doivent tenir
soigneusement compte de ces facteurs et de ces risques, ainsi que
d'autres incertitudes et événements potentiels, et de l'incertitude
inhérente aux déclarations prospectives. Nous ne nous engageons pas
à mettre à jour les déclarations prospectives, verbales ou écrites,
qui peuvent être faites, à l'occasion, par l'entreprise ou en son
nom, sauf si la loi l'exige. L'information prospective contenue
dans le présent document est présentée dans le but d'aider les
actionnaires et les analystes à comprendre notre situation
financière aux dates indiquées ou pour les périodes closes à ces
dates ainsi que nos priorités et objectifs stratégiques, et peut ne
pas convenir à d'autres fins.
Les hypothèses économiques importantes qui sous-tendent les
énoncés prospectifs contenus dans le présent document comprennent
celles présentées dans la section Évolution de la situation
économique et perspectives du Rapport annuel de BMO pour 2023,
mises à jour dans la section Évolution de la situation économique
et perspectives et dans la section Gestion des risques - Mise à
jour sur la situation économique générale dans notre Rapport aux
actionnaires pour le deuxième trimestre de 2024, ainsi que dans la
section Provision pour pertes sur créances du Rapport annuel de BMO
pour 2023, mises à jour dans la section Provision pour pertes sur
créances dans notre Rapport aux actionnaires pour le deuxième
trimestre de 2024. Les hypothèses relatives au comportement des
économies canadienne et américaine, ainsi qu'à la conjoncture de
marché globale et à leur effet combiné sur nos activités sont des
facteurs importants dont nous tenons compte lors de l'établissement
de nos priorités et objectifs stratégiques et des perspectives de
nos divers secteurs d'activité. Pour élaborer nos prévisions en
matière de croissance économique, nous utilisons principalement les
données économiques historiques, les liens passés entre les
variables économiques et financières, les changements de politiques
gouvernementales, ainsi que les risques qu'ils posent pour
l'économie au pays et à l'échelle mondiale.
Mesures non conformes aux PCGR et
autres mesures financières
Les résultats et mesures figurant dans le présent document sont
présentés conformément aux principes comptables généralement
reconnus (PCGR). Sauf indication contraire, les montants sont
indiqués en dollars canadiens et proviennent de nos états
financiers consolidés annuels audités et de nos états financiers
consolidés intermédiaires non audités dressés conformément aux
Normes internationales d'information financière (IFRS) publiées par
l'International Accounting Standards Board. Toute mention des PCGR
renvoie aux IFRS. Nous avons recours à un certain nombre de mesures
financières pour évaluer notre performance, ainsi que la
performance de nos unités d'exploitation, ce qui comprend des
montants, des mesures et des ratios qui sont présentés sur une base
non conforme aux PCGR, comme il en est fait mention ci-dessous.
Nous sommes d'avis que ces montants, mesures et ratios non
conformes aux PCGR, lus à la lumière de nos résultats établis aux
termes des PCGR, donnent aux lecteurs une meilleure compréhension
de la façon dont la direction analyse les résultats.
Les montants, les mesures et les ratios non conformes aux PCGR
n'ont pas de sens normalisé aux termes de ceux-ci. Ils sont
difficilement comparables aux mesures similaires qu'utilisent
d'autres entreprises et ne devraient pas être interprétés de
manière isolée ni comme pouvant remplacer les résultats établis aux
termes des PCGR.
Certains renseignements figurant dans le Rapport de gestion de
BMO daté du 29 mai 2024 pour la période close le 30 avril 2024
(Rapport aux actionnaires du deuxième trimestre de 2024) sont
intégrés par renvoi au présent document. Pour obtenir de plus
amples renseignements sur la composition des montants, des mesures
et des ratios non conformes aux PCGR, y compris les mesures
financières complémentaires, il y a lieu de se reporter à la
section Glossaire de termes financiers dans notre Rapport aux
actionnaires pour le deuxième trimestre de 2024, qui est disponible
à l'adresse www.sedarplus.ca.
Nos mesures non conformes aux PCGR se classent généralement
comme suit :
Mesures et ratios
ajustés
La direction considère que les résultats et mesures comptables
et les résultats et mesures ajustés sont utiles aux fins de
l'appréciation de la performance sous- jacente des secteurs. Les
résultats et mesures ajustés retranchent certains éléments précis
des revenus, des charges autres que d'intérêts, de la dotation à la
provision pour pertes sur créances et des impôts sur le résultat,
comme il est indiqué en détail dans le tableau ci-après. Les
résultats et mesures ajustés présentés dans le présent document
sont non conformes aux PCGR. Le fait de recourir à la présentation
des résultats comptables et ajustés permet au lecteur d'évaluer
l'incidence de certains éléments sur les résultats des périodes
présentées, et de mieux évaluer les résultats, compte non tenu de
ces éléments qui ne sont pas nécessairement représentatifs des
résultats continus. C'est pourquoi ce mode de présentation peut
aider les lecteurs à analyser les tendances. Sauf indication
contraire, l'analyse, par la direction, des changements des
résultats comptables figurant dans le présent document s'applique
également à ceux des résultats ajustés correspondants.
Capitaux propres corporels
attribuables aux actionnaires ordinaires et rendement des capitaux
propres corporels attribuables aux actionnaires
ordinaires
Les capitaux propres corporels attribuables aux actionnaires
ordinaires correspondent aux capitaux propres attribuables aux
actionnaires ordinaires, moins les écarts d'acquisition et les
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions, déduction
faite des passifs d'impôt différé connexes. Le rendement des
capitaux propres corporels attribuables aux actionnaires ordinaires
est largement utilisé dans le secteur bancaire en Amérique du Nord
et il est significatif parce qu'il mesure uniformément la
performance des unités, qu'elles aient été acquises ou mises sur
pied à l'interne.
Mesures, déduction faite des
sinistres, commissions et variations des passifs au titre des
indemnités
Pour les périodes antérieures au 1er novembre 2022,
nous avons présenté les revenus ajustés déduction faite des
sinistres, commissions et variations des passifs au titre des
indemnités (SCVPI) et notre ratio d'efficience et notre levier
d'exploitation ont été calculés sur une base similaire. Les mesures
et les ratios présentés déduction faite des SCVPI sont des données
non conformes aux PCGR. Pour obtenir plus de renseignements, il y a
lieu de se reporter à la section Sinistres, commissions et
variations des passifs au titre des indemnités, dans le rapport de
gestion annuel de 2023. Depuis le premier trimestre de 2023, nous
ne présentons plus les SCVPI compte tenu de l'adoption et de
l'application rétrospective de l'IFRS 17, Contrats
d'assurance (IFRS 17) .
Mise en garde
La présente section Mesures non conformes aux PCGR et autres
mesures financières contient des déclarations prospectives. Il y a
lieu de se reporter à la mise en garde concernant les déclarations
prospectives.
Mesures non conformes aux PCGR et autres mesures
financières
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
T2-2024
|
T1-2024
|
T2-2023
|
Cumul 2024
|
Cumul 2023
|
Résultats comptables
|
|
|
|
|
|
Revenus nets
d'intérêts
|
4 515
|
4 721
|
4 814
|
9 236
|
8 835
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
3 459
|
2 951
|
2 975
|
6 410
|
4 053
|
Revenus
|
7 974
|
7 672
|
7 789
|
15
646
|
12 888
|
Dotation à la provision
pour pertes sur créances
|
(705)
|
(627)
|
(1 023)
|
(1
332)
|
(1 240)
|
Charges autres que
d'intérêts
|
(4
844)
|
(5 389)
|
(5 501)
|
(10
233)
|
(9 883)
|
Bénéfice avant impôts
sur le résultat
|
2 425
|
1 656
|
1 265
|
4 081
|
1 765
|
Charge d'impôts sur le
résultat
|
(559)
|
(364)
|
(236)
|
(923)
|
(603)
|
Bénéfice net
|
1 866
|
1 292
|
1 029
|
3 158
|
1 162
|
BPA dilué
($)
|
2,36
|
1,73
|
1,26
|
4,08
|
1,42
|
Éléments d'ajustement influant sur les revenus (avant
impôts)
|
|
|
|
|
|
Gestion des variations
de la juste valeur se rapportant à l'achat de Bank of the
West1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(2 011)
|
Provision pour frais
juridiques (comptabilisés dans les revenus)2
|
(14)
|
(14)
|
(7)
|
(28)
|
(13)
|
Incidence de la vente
du portefeuille de prêts3
|
-
|
(164)
|
-
|
(164)
|
-
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur les revenus (avant impôts)
|
(14)
|
(178)
|
(7)
|
(192)
|
(2 024)
|
Éléments d'ajustement influant sur la dotation à la
provision pour pertes sur créances (avant
impôts)
|
|
|
|
|
|
Dotation initiale à la
provision pour pertes sur créances liée aux prêts productifs acquis
(avant impôts)4
|
-
|
-
|
(705)
|
-
|
(705)
|
Éléments d'ajustement influant sur les charges autres
que d'intérêts (avant impôts)
|
|
|
|
|
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration5
|
(36)
|
(76)
|
(727)
|
(112)
|
(966)
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions6
|
(107)
|
(112)
|
(115)
|
(219)
|
(123)
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les honoraires juridiques)2
|
(1)
|
(1)
|
-
|
(2)
|
(2)
|
Cotisation spéciale
relative à la FDIC7
|
(67)
|
(417)
|
-
|
(484)
|
-
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur les charges autres que d'intérêts (avant
impôts)
|
(211)
|
(606)
|
(842)
|
(817)
|
(1 091)
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur le bénéfice net comptable (avant
impôts)
|
(225)
|
(784)
|
(1 554)
|
(1
009)
|
(3 820)
|
Éléments d'ajustement influant sur les revenus (après
impôts)
|
|
|
|
|
|
Gestion des variations
de la juste valeur se rapportant à l'achat de Bank of the
West1
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(1 461)
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)2
|
(11)
|
(10)
|
(6)
|
(21)
|
(11)
|
Incidence de la vente
du portefeuille de prêts3
|
-
|
(136)
|
-
|
(136)
|
-
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur les revenus (après impôts)
|
(11)
|
(146)
|
(6)
|
(157)
|
(1 472)
|
Éléments d'ajustement influant sur la dotation à la
provision pour pertes sur créances (après
impôts)
|
|
|
|
|
|
Dotation initiale à la
provision pour pertes sur créances liée aux prêts productifs acquis
(après impôts)4
|
-
|
-
|
(517)
|
-
|
(517)
|
Éléments d'ajustement influant sur les charges autres
que d'intérêts (après impôts)
|
|
|
|
|
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration5
|
(26)
|
(57)
|
(549)
|
(83)
|
(730)
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions6
|
(79)
|
(84)
|
(85)
|
(163)
|
(91)
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)2
|
(1)
|
(1)
|
-
|
(2)
|
(1)
|
Cotisation spéciale
relative à la FDIC7
|
(50)
|
(313)
|
-
|
(363)
|
-
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur les charges autres que d'intérêts (après
impôts)
|
(156)
|
(455)
|
(634)
|
(611)
|
(822)
|
Éléments d'ajustement influant sur la charge d'impôts
sur le résultat (après impôts)
|
|
|
|
|
|
Incidence des mesures
fiscales canadiennes8
|
-
|
-
|
-
|
-
|
(371)
|
Incidence des éléments
d'ajustement sur le bénéfice net comptable (après
impôts)
|
(167)
|
(601)
|
(1 157)
|
(768)
|
(3 182)
|
Incidence sur le BPA
dilué ($)
|
(0,23)
|
(0,83)
|
(1,63)
|
(1,06)
|
(4,52)
|
Résultats ajustés
|
|
|
|
|
|
Revenus nets
d'intérêts
|
4 529
|
4 735
|
4 821
|
9 264
|
9 231
|
Revenus autres que
d'intérêts
|
3 459
|
3 115
|
2 975
|
6 574
|
5 681
|
Revenus
|
7 988
|
7 850
|
7 796
|
15
838
|
14 912
|
Dotation à la provision
pour pertes sur créances
|
(705)
|
(627)
|
(318)
|
(1
332)
|
(535)
|
Charges autres que
d'intérêts
|
(4
633)
|
(4 783)
|
(4 659)
|
(9
416)
|
(8 792)
|
Bénéfice avant impôts
sur le résultat
|
2 650
|
2 440
|
2 819
|
5 090
|
5 585
|
Charge d'impôts sur le
résultat
|
(617)
|
(547)
|
(633)
|
(1
164)
|
(1 241)
|
Bénéfice net
|
2 033
|
1 893
|
2 186
|
3 926
|
4 344
|
BPA dilué
($)
|
2,59
|
2,56
|
2,89
|
5,14
|
5,94
|
1
|
Le bénéfice net
comptable du premier trimestre de 2023 tient compte d'une perte de
1 461 millions de dollars (2 011 millions avant impôts) en lien
avec l'acquisition de Bank of the West, ce qui comprend des pertes
liées à l'évaluation à la valeur de marché de 1 628 millions, sur
certains swaps de taux d'intérêt, comptabilisés dans les revenus
autres que d'intérêts liés à la négociation, et des pertes de
383 millions liées à un portefeuille principalement composé de
titres du Trésor des États-Unis et d'autres instruments inscrits au
bilan, comptabilisées dans les revenus nets d'intérêts des
Services d'entreprise.
|
2
|
Le bénéfice net
comptable tient compte de l'incidence d'une poursuite se rapportant
à une banque absorbée, M&I Marshall and Ilsley Bank. Les
chiffres du deuxième trimestre de 2024 tiennent compte d'un montant
de 12 millions de dollars (15 millions avant impôts), ce qui
comprend des charges d'intérêt de 14 millions et des charges autres
que d'intérêts de 1 million; les chiffres du premier trimestre de
2024 tiennent compte d'un montant de 11 millions (15 millions avant
impôts), ce qui comprend des charges d'intérêt de 14 millions et
des charges autres que d'intérêts de 1 million; les chiffres du
deuxième trimestre de 2023 tiennent compte de charges d'intérêts de
6 millions (7 millions avant impôts); et les chiffres du premier
trimestre de 2023 tiennent compte d'un montant de 6 millions (8
millions après impôts), ce qui comprend des charges d'intérêts de 6
millions et des charges autres que d'intérêts de
2 millions. Ces montants ont été imputés aux Services
d'entreprise. Pour de plus amples renseignements, il y a lieu de se
reporter à la section Provisions et passifs éventuels à la note 24
afférente aux états financiers consolidés annuels audités du
Rapport annuel de BMO pour 2023.
|
3
|
Le bénéfice net
comptable du premier trimestre de 2024 tient compte d'une perte
nette comptable liée à la vente d'un portefeuille de prêts
afférents à des véhicules récréatifs dans le cadre de
l'optimisation du bilan de 136 millions de dollars
(164 millions avant impôts), comptabilisée dans les Services
d'entreprise.
|
4
|
Le bénéfice net
comptable du deuxième trimestre de 2023 tient compte d'une dotation
initiale à la provision pour pertes sur créances de
517 millions de dollars (705 millions avant impôts) liée
au portefeuille de prêts productifs acquis de Bank of the West et
comptabilisée dans les Services d'entreprise.
|
5
|
Le bénéfice net
comptable tient compte des coûts liés à l'acquisition et à
l'intégration comptabilisés dans les charges autres que d'intérêts.
Les coûts liés à l'acquisition de Bank of the West ont été
comptabilisés dans les Services d'entreprise : les chiffres du
deuxième trimestre de 2024 tiennent compte d'un montant de 22
millions de dollars (30 millions avant impôts); les chiffres du
premier trimestre de 2024 tiennent compte d'un montant de 46
millions (61 millions avant impôts); les chiffres du deuxième
trimestre de 2023 tiennent compte d'un montant de 545 millions (722
millions après impôts); et les chiffres du premier trimestre de
2023 tiennent compte d'un montant de 178 millions (235 millions
avant impôts). Les coûts liés à l'acquisition de Radicle et de
Clearpool ont été comptabilisés dans BMO Marchés des capitaux : les
chiffres du deuxième trimestre de 2024 tiennent compte d'un montant
de 2 millions (3 millions avant impôts); les chiffres du premier
trimestre de 2024 tiennent compte d'un montant de 10 millions
(14 millions avant impôts); les chiffres du deuxième trimestre
de 2023 comprennent un montant de 2 millions (2 millions avant
impôts); et les chiffres du premier trimestre de 2023 tiennent
compte d'un montant de 3 millions (4 millions avant impôts). Les
coûts liés à l'acquisition d'AIR MILES ont été comptabilisés dans
PE Canada : les chiffres du deuxième trimestre de
2024 tiennent compte d'un montant de 2 millions (3 millions avant
impôts); les chiffres du premier trimestre de 2024 tiennent compte
d'un montant de 1 million (1 million avant impôts); les chiffres du
deuxième trimestre de 2023 tiennent compte d'un montant de 2
millions (3 millions avant impôts).
|
6
|
Le bénéfice net
comptable tient compte de l'amortissement des immobilisations
incorporelles liées aux acquisitions comptabilisé dans les charges
autres que d'intérêts du groupe d'exploitation pertinent, soit
79 millions de dollars (107 millions avant impôts) pour le
deuxième trimestre de 2024; 84 millions (112 millions avant impôts)
pour le premier trimestre de 2024; 85 millions (115 millions avant
impôts) pour le deuxième trimestre de 2023, et 6 millions (8
millions avant impôts) pour le premier trimestre de
2023.
|
7
|
Le bénéfice net
comptable tient compte de l'incidence d'une cotisation spéciale
relative à la Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) des
États-Unis de 50 millions de dollars (67 millions avant
impôts) pour le deuxième trimestre de 2024 et de 313
millions(417 millions avant impôts) pour le premier trimestre
de 2024, comptabilisée dans les charges autres que d'intérêts et
imputée aux Services d'entreprise.
|
8
|
Le bénéfice net
comptable du premier trimestre de 2023 tient compte d'une charge
d'impôts ponctuelle de 371 millions de dollars liée à
certaines mesures fiscales adoptées par le gouvernement du Canada,
comptabilisée dans les Services d'entreprise.
|
Certains chiffres
comparatifs ont été reclassés en fonction de la présentation
adoptée pour la période à l'étude.
|
Sommaire des résultats comptables et ajustés par unité
d'exploitation
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE États-Unis
|
Total PE
|
BMO Gestion
de patrimoine
|
BMO Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la
Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis1 (en millions
de dollars
américains)
|
T2-2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) comptable
|
872
|
543
|
1 415
|
320
|
459
|
(328)
|
1 866
|
559
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration
|
2
|
-
|
2
|
-
|
2
|
22
|
26
|
17
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions
|
3
|
69
|
72
|
2
|
5
|
-
|
79
|
54
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
12
|
12
|
9
|
Incidence de la
cotisation spéciale relative à la FDIC
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
50
|
50
|
37
|
Bénéfice net ajusté
(perte nette ajustée)2
|
877
|
612
|
1 489
|
322
|
466
|
(244)
|
2 033
|
676
|
T1-2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) comptable
|
921
|
560
|
1 481
|
240
|
393
|
(822)
|
1 292
|
184
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration
|
1
|
-
|
1
|
-
|
10
|
46
|
57
|
39
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions
|
3
|
75
|
78
|
1
|
5
|
-
|
84
|
59
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
11
|
11
|
8
|
Incidence de la vente
du portefeuille de prêts
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
136
|
136
|
102
|
Incidence de la
cotisation spéciale relative à la FDIC
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
313
|
313
|
231
|
Bénéfice net ajusté
(perte nette ajustée)2
|
925
|
635
|
1 560
|
241
|
408
|
(316)
|
1 893
|
623
|
T2-2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) comptable
|
819
|
731
|
1 550
|
240
|
370
|
(1 131)
|
1 029
|
(119)
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration
|
2
|
-
|
2
|
-
|
2
|
545
|
549
|
400
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions
|
1
|
77
|
78
|
1
|
6
|
-
|
85
|
61
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
6
|
6
|
4
|
Dotation initiale à la
provision pour pertes sur créances sur le portefeuille de prêts
productifs acquis
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
517
|
517
|
379
|
Bénéfice net ajusté
(perte nette ajustée)2
|
822
|
808
|
1 630
|
241
|
378
|
(63)
|
2 186
|
725
|
Cumul 2024
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte
nette) comptable
|
1 793
|
1 103
|
2 896
|
560
|
852
|
(1
150)
|
3 158
|
743
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration
|
3
|
-
|
3
|
-
|
12
|
68
|
83
|
56
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions
|
6
|
144
|
150
|
3
|
10
|
-
|
163
|
113
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
23
|
23
|
17
|
Incidence de la vente
du portefeuille de prêts
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
136
|
136
|
102
|
Incidence de la
cotisation spéciale relative à la FDIC
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
363
|
363
|
268
|
Bénéfice net ajusté
(perte nette ajustée)2
|
1 802
|
1 247
|
3 049
|
563
|
874
|
(560)
|
3 926
|
1 299
|
Cumul 2023
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
comptable
|
1 770
|
1 396
|
3 166
|
399
|
858
|
(3 261)
|
1 162
|
(692)
|
Coûts liés à
l'acquisition et à l'intégration
|
2
|
-
|
2
|
-
|
5
|
723
|
730
|
532
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions
|
1
|
78
|
79
|
2
|
10
|
-
|
91
|
65
|
Gestion des variations
de la juste valeur se rapportant à l'achat de Bank of the
West
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1 461
|
1 461
|
1 093
|
Provision pour frais
juridiques (y compris les charges d'intérêts et les honoraires
juridiques connexes)
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
12
|
12
|
9
|
Incidence des mesures
fiscales canadiennes
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
371
|
371
|
-
|
Dotation initiale à la
provision pour pertes sur créances sur le portefeuille de prêts
productifs acquis
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
517
|
517
|
379
|
Bénéfice net ajusté
(perte nette ajustée)2
|
1 773
|
1 474
|
3 247
|
401
|
873
|
(177)
|
4 344
|
1 386
|
1
|
Les résultats
comptables et les résultats ajustés sectoriels aux États-Unis
comprennent le bénéfice net comptabilisé dans PE États-Unis et nos
activités américaines dans BMO Gestion de patrimoine, BMO Marchés
des capitaux et les Services d'entreprise.
|
2
|
Il y a lieu de se
reporter aux notes 1 à 8 du tableau intitulé Mesures non conformes
aux PCGR et autres mesures financières pour obtenir de plus amples
renseignements sur les éléments d'ajustement.
|
Certains chiffres
comparatifs ont été reclassés en fonction de la présentation
adoptée pour la période à l'étude.
|
Rendement des capitaux propres et rendement des capitaux
propres corporels attribuables aux actionnaires
ordinaires
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
T2-2024
|
T1-2024
|
T2-2023
|
Cumul 2024
|
Cumul 2023
|
Bénéfice net
comptable
|
1 866
|
1 292
|
1 029
|
3 158
|
1 162
|
Bénéfice net
attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle dans des
filiales
|
4
|
2
|
3
|
6
|
3
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires de la Banque
|
1 862
|
1 290
|
1 026
|
3 152
|
1 159
|
Dividendes sur actions
privilégiées et distributions sur d'autres instruments de capitaux
propres
|
143
|
40
|
127
|
183
|
165
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires (A)
|
1 719
|
1 250
|
899
|
2 969
|
994
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux acquisitions après
impôts
|
79
|
84
|
85
|
163
|
91
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires, déduction faite de
l'amortissement des immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions (B)
|
1 798
|
1 334
|
984
|
3 132
|
1 085
|
Incidence des autres
éléments d'ajustement après impôts1
|
88
|
517
|
1 072
|
605
|
3 091
|
Bénéfice net ajusté
attribuable aux actionnaires ordinaires (C)
|
1 886
|
1 851
|
2 056
|
3 737
|
4 176
|
Capitaux propres moyens
attribuables aux actionnaires ordinaires (D)
|
70
551
|
69 391
|
66 685
|
69
965
|
65 820
|
Écart
d'acquisition
|
(16
431)
|
(16 158)
|
(16 203)
|
(16
293)
|
(10 653)
|
Immobilisations
incorporelles liées aux acquisitions
|
(2
694)
|
(2 745)
|
(2 824)
|
(2
720)
|
(1 447)
|
Déduction faite des
passifs d'impôt différé connexes
|
978
|
1 007
|
1 054
|
992
|
653
|
Capitaux propres moyens
corporels attribuables aux actionnaires ordinaires
(E)
|
52
404
|
51 494
|
48 712
|
51
944
|
54 373
|
Rendement des capitaux
propres (%) (=
A/D)2
|
9,9
|
7,2
|
5,5
|
8,5
|
3,0
|
Rendement des capitaux
propres ajusté (%) (=
C/D)2
|
10,9
|
10,6
|
12,6
|
10,7
|
12,8
|
Rendement des capitaux
propres corporels attribuables aux actionnaires ordinaires
(%) (= B/E)2
|
14,0
|
10,3
|
8,3
|
12,1
|
4,0
|
Rendement ajusté des
capitaux propres corporels attribuables aux actionnaires
ordinaires (%) (=
C/E)2
|
14,6
|
14,3
|
17,3
|
14,5
|
15,5
|
1
|
Il y a lieu de se
reporter aux notes 1 à 8 du tableau intitulé Mesures non conformes
aux PCGR et autres mesures financières pour obtenir de plus amples
renseignements sur les éléments d'ajustement.
|
2
|
Les chiffres
trimestriels sont calculés sur une base annualisée.
|
Rendement des capitaux propres par unité
d'exploitation1
|
T2-2024
|
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE États-Unis
|
Total PE
|
BMO
Gestion de
patrimoine
|
BMO
Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis2 (en millions
de dollars
américains)
|
Données comptables
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
861
|
526
|
1 387
|
318
|
450
|
(436)
|
1 719
|
554
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15
750
|
33
078
|
48
828
|
4 736
|
13
008
|
3 979
|
70
551
|
31
544
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
22,3
|
6,5
|
11,6
|
27,2
|
14,1
|
s. o.
|
9,9
|
7,1
|
Données ajustées3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
866
|
595
|
1 461
|
320
|
457
|
(352)
|
1 886
|
671
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15
750
|
33
078
|
48
828
|
4 736
|
13
008
|
3 979
|
70
551
|
31
544
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
22,4
|
7,3
|
12,2
|
27,4
|
14,3
|
s. o.
|
10,9
|
8,6
|
|
T1-2024
|
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE
États-Unis
|
Total PE
|
BMO
Gestion de
patrimoine
|
BMO
Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la
Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis2
(en millions
de dollars
américains)
|
Données comptables
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
911
|
547
|
1 458
|
238
|
384
|
(830)
|
1 250
|
175
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15 847
|
33 246
|
49 093
|
4 679
|
13 202
|
2 417
|
69 391
|
32 059
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
22,8
|
6,5
|
11,8
|
20,3
|
11,6
|
s. o.
|
7,2
|
2,2
|
Données ajustées3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
915
|
622
|
1 537
|
239
|
399
|
(324)
|
1 851
|
614
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15 847
|
33 246
|
49 093
|
4 679
|
13 202
|
2 417
|
69 391
|
32 059
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
23,0
|
7,4
|
12,4
|
20,4
|
12,0
|
s. o.
|
10,6
|
7,6
|
|
T2-2023
|
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE
États-Unis
|
Total PE
|
BMO
Gestion de
patrimoine
|
BMO
Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la
Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis2
(en millions
de dollars
américains)
|
Données comptables
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
809
|
719
|
1 528
|
238
|
362
|
(1 229)
|
899
|
(128)
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
13 486
|
32 689
|
46 175
|
4 747
|
11 490
|
4 273
|
66 685
|
30 896
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
24,6
|
9,0
|
13,6
|
20,6
|
13,0
|
s. o.
|
5,5
|
(1,7)
|
Données ajustées3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
812
|
796
|
1 608
|
239
|
370
|
(161)
|
2 056
|
716
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
13 486
|
32 689
|
46 175
|
4 747
|
11 490
|
4 273
|
66 685
|
30 896
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
24,7
|
10,0
|
14,3
|
20,7
|
13,2
|
s. o.
|
12,6
|
9,5
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cumul 2024
|
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE États-Unis
|
Total PE
|
BMO
Gestion de
patrimoine
|
BMO
Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis2 (en millions
de dollars
américains)
|
Données comptables
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
1 772
|
1 073
|
2 845
|
556
|
834
|
(1
266)
|
2 969
|
728
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15
799
|
33
163
|
48
962
|
4 707
|
13
106
|
3 190
|
69
965
|
31
804
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
22,6
|
6,5
|
11,7
|
23,7
|
12,8
|
s. o.
|
8,5
|
4,6
|
Données ajustées3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
1 781
|
1 217
|
2 998
|
559
|
856
|
(676)
|
3 737
|
1 284
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
15
799
|
33
163
|
48
962
|
4 707
|
13
106
|
3 190
|
69
965
|
31
804
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
22,7
|
7,4
|
12,3
|
23,9
|
13,1
|
s. o.
|
10,7
|
8,1
|
|
Cumul-2023
|
(en millions de dollars
canadiens, sauf indication contraire)
|
PE Canada
|
PE
États-Unis
|
Total PE
|
BMO
Gestion de
patrimoine
|
BMO
Marchés des
capitaux
|
Services
d'entreprise
|
Total de la
Banque
|
Résultats
sectoriels aux
États-Unis2
(en millions
de dollars
américains)
|
Données comptables
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
1 751
|
1 376
|
3 127
|
395
|
841
|
(3 369)
|
994
|
(707)
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
12 773
|
23 155
|
35 928
|
4 370
|
11 796
|
13 726
|
65 820
|
23 790
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
27,6
|
12,0
|
17,6
|
18,2
|
14,4
|
s. o.
|
3,0
|
(6,0)
|
Données ajustées3
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net
attribuable aux actionnaires ordinaires
|
1 754
|
1 454
|
3 208
|
397
|
856
|
(285)
|
4 176
|
1 371
|
Total des capitaux
propres moyens attribuables aux actionnaires ordinaires
|
12 773
|
23 155
|
35 928
|
4 370
|
11 796
|
13 726
|
65 820
|
23 790
|
Rendement des capitaux
propres (%)
|
27,7
|
12,7
|
18,0
|
18,3
|
14,6
|
s. o.
|
12,8
|
11,6
|
1
|
Le rendement des
capitaux propres est fondé sur les fonds propres imputés. Pour de
plus amples renseignements, il y a lieu de se reporter à la section
Méthode de présentation des résultats des groupes d'exploitation de
BMO.
|
2
|
Les résultats
comptables et les résultats ajustés sectoriels aux États-Unis
comprennent le bénéfice net et les fonds propres imputés
comptabilisés dans PE États-Unis et nos activités américaines dans
BMO Gestion de patrimoine, BMO Marchés des capitaux et les Services
d'entreprise.
|
3
|
Il y a lieu de se
reporter aux notes 1 à 8 du tableau intitulé Mesures non conformes
aux PCGR et autres mesures financières pour obtenir de plus amples
renseignements sur les éléments d'ajustement.
|
s. o. - sans
objet
|
Les fonds propres sont imputés aux unités d'exploitation en
fonction du montant de fonds propres réglementaires requis pour
soutenir les activités commerciales. Avec prise d'effet pour le
premier trimestre de l'exercice 2024, notre taux d'imputation des
fonds propres a augmenté pour passer à 11,5 % des actifs
pondérés en fonction des risques, comparativement à 11,0 % en 2023,
afin de refléter les exigences accrues en matière de fonds propres
réglementaires. Les fonds propres non imputés sont comptabilisés
dans les Services d'entreprise. Les méthodes d'imputation des fonds
propres sont passées en revue au moins une fois l'an.
Information à l'intention des
investisseurs et des médias
Documents destinés aux
investisseurs
Les parties intéressées peuvent prendre connaissance du rapport
de gestion annuel et des états financiers consolidés annuels
audités pour 2023, des documents de présentation trimestriels,
des données financières complémentaires et des informations
complémentaires sur les fonds propres réglementaires sur le site
Web de BMO à l'adresse www.bmo.com/relationsinvestisseurs.
Téléconférence et cyberconférence
trimestrielles
Les parties intéressées sont également invitées à se joindre à
notre téléconférence trimestrielle, le mercredi 29 mai 2024 à
8 h (HE). La conférence sera accessible par téléphone, au
416-340-2217 (région de Toronto)
ou au 1-800-806-5484 (extérieur de Toronto, sans frais) (code d'accès 9768240#).
L'enregistrement de la téléconférence sera accessible jusqu'au
29 juin 2024 au 905-694-9451 (région de Toronto) ou au 1-800-408-3053 (extérieur de
Toronto, sans frais) (code d'accès
3927329#).
La cyberconférence trimestrielle sera accessible en direct
à l'adresse suivante : www.bmo.com/relationsinvestisseurs.
Elle sera également accessible en différé sur notre site.
|
|
|
Régime de réinvestissement des dividendes et d'achat
d'actions destiné
aux actionnaires (le Régime)
Les détenteurs
d'actions ordinaires peuvent choisir de réinvestir leurs
dividendes
en espèces dans des actions ordinaires de la Banque en vertu de son
Régime de
réinvestissement de dividendes et d'achat d'actions destiné aux
actionnaires. Pour
plus de renseignements sur le Régime et la façon d'y adhérer, il y
a lieu de
consulter notre site Web à l'adresse www.bmo.com/relationsinvestisseurs.
Pour obtenir des renseignements sur les dividendes ou
signaler un
changement d'adresse ou un envoi en double, prière de s'adresser à
la :
Société de fiducie
Computershare du Canada
100 University Avenue,
8th Floor
Toronto, Ontario M5J
2Y1
Téléphone :
1-800-340-5021 (Canada et États-Unis)
Téléphone :
514-982-7800 (international)
Télécopieur :
1-888-453-0330 (Canada et États-Unis)
Télécopieur :
416-263-9394 (international)
Courriel :
service@computershare.com
|
Les actionnaires qui désirent obtenir de plus amples
renseignements
sont priés de s'adresser à la :
Banque de
Montréal
Relations avec les
actionnaires
Secrétariat
général
One First Canadian
Place, 21st Floor
Toronto, Ontario M5X
1A1
Téléphone :
416-867-6785
Courriel :
corp.secretary@bmo.com
Pour de plus amples informations sur ce document,
prière de
s'adresser à la :
Banque de
Montréal
Relations avec les
investisseurs
P.O. Box 1, One First
Canadian Place, 37th Floor
Toronto, Ontario M5X
1A1
Pour consulter en ligne les résultats financiers
ainsi que les
documents et les informations que nous déposons auprès des
organismes de réglementation, visitez le site Web de BMO, à
l'adresse
www.bmo.com/relationsinvestisseurs.
|
|
Le Rapport de gestion annuel de BMO pour 2023, ses états
financiers consolidés audités, sa notice annuelle et son Rapport
annuel sur Formulaire 40-F (déposé auprès de la Securities and
Exchange Commission des États-Unis) peuvent être consultés en
ligne, au www.bmo.com/relationsinvestisseurs ainsi qu'au
www.sedarplus.ca. Des exemplaires du jeu complet d'états
financiers consolidés audités pour 2023 de la Banque peuvent être
obtenus gratuitement en faisant la demande par téléphone au
416-867-6785 ou par courriel à l'adresse
corp.secretary@bmo.com.
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