Bilancio semestrale al 30.06.12

crem. esercizio 0 0 0 0

Amm.to Valore al Esercizio 30/06/12 17.088 4.533 2.158 10.353 34.132 153.791 9.067 2.158 320.946 485.962

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L'incremento si riferisce alla voce "costi di impianto e ampliamento" ed è relativo alle spese sostenute dalla società per la predisposizione e l'avvio della procedura di quotazione al MAC, Mercato Alternativo del Capitale di Borsa Italiana.
COSTI DI RICERCA E SVILUPPO Descrizione Valore al 31/12/11 Ricerca applicata a prodotto Software Totale 13.600 13.600

Increm. Esercizio 0 0

Decrem. esercizio 0 0

Amm.to Esercizio 4.533 4.533

Valore al 30/06/12 9.067 9.067

I costi iscritti sono ragionevolmente correlati ad una utilità protratta in più esercizi, e sono ammortizzati sistematicamente in relazione alla loro residua possibilità di utilizzazione.
I M M O B I L I Z Z A Z I O N I MATERIALI
Saldo al 30/06/12 0 Saldo al 31/12/11 393.235 Variazione (44.461)

ALTRI BENI Descrizione Costo storico Ammortamento esercizi precedenti Saldo al 31/12/11 Acquisizione dell'esercizio Decrementi dell'esercizio Storno fondo ammortamento Ammortamenti dell'esercizio Saldo al 30/06/12

Importo 574.507 (181.272) 393.235 0 (1.978) 492 (42.975) 348.774

I decrementi si riferiscono alle macchine elettroniche per un costo storico di 1.978. I beni dismessi risultavano non interamente ammortizzati. Si riepilogano nella seguente tabella le aliquote di ammortamento applicate:
Beni materiali Impianti Macchine elettroniche d'ufficio Arredamento Mobili e macchine ordinarie Uff. Beni strumentali inf.milione Aliq. Amm.to 10% 20% 15% 12% 100%

B E N I IN LEASING FINANZIARIO

N e l corso dell'esercizio 2010 si è stipulato un contratto di leasing finanziario avente ad oggetto un bene immobile sito in Prato che costituisce la nuova sede operativa della società.
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Nel presente documenti si forniscono le principali informazioni circa il contratto di leasing sopra citato.
C O N T R A T T O D I L E A S I N G N . 3 1 0 8 2 9 0 0 1 6 AV E N T E AD O G G E T T O B E N E I M M O B I L E DATI DEL CONTRATTO Valore del bene Durata contratto Canone mensile Maxicanone Effetti contratto Valore riscatto Aliquota amm.to 2.284.800 6.575 gg 9.742 274.176 da 01/10/2010 a 30/09/2028 571.200 3%

CREDITI
Saldo al 30/06/12 5.078.170 Saldo al 31/12/11 4.549.839 Variazione 528.331

I l saldo è così suddiviso secondo le scadenze.
Descrizione Verso clienti Crediti tributari Verso altri Totale Entro 12 mesi 4.889.031 19.320 169.819 5.078.170 Oltre 12 mesi 0 0 0 0 Oltre 5 anni 0 0 0 0 Totale 4.889.031 19.320 169.819 5.078.170

I crediti verso clienti sono esposti al netto del fondo svalutazione crediti pari ad 318.373 ed includono note di credito da ricevere pari ad 69.672 e fatture da emettere per complessivi 2.649.187. I crediti tributari sono riferiti a crediti per: A c c o n t o Ires per euro 11.142; A c c o n t o Irap per euro 8.125; R i t e n u t e subite per euro 53. D e p o s i t i cauzionali per euro 8.019; A n t i c i p i a dipendenti per euro 1.800; C r e d i t i da cessione di partecipazione per euro 160.000.

I crediti verso altri, al 30 giugno 2012, pari a 169.819, sono relativi a:

L ' a d e g u a m e n t o del valore nominale dei crediti al valore di presunto realizzo è stato ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti che ha subito, nel corso dell'esercizio, le seguenti movimentazioni:

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Descrizione Saldo al 31/12/11 Incremento nell'esercizio Decremento dell'esercizio Saldo al 30/06/12

Importo 293.373 25.000 (0) 318.373

D I S P O N I B I L I T À LIQUIDE
Saldo al 30/06/12 186.404 Saldo al 31/12/11 279.136 Variazione (92.732)

Descrizione Depositi bancari e postali Denaro ed altri valori in cassa Totale

30/06/12 31/12/11 184.959 1.445 186.404 278.083 1.053 279.136

I l saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.
R A T E I E RISCONT I
Saldo al 30/06/12 277.854 Saldo al 31/12/11 295.983 Variazione (18.129)

M i s u r a n o proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e ripartibili in ragione del tempo. S u s s i s t o n o , al 30 giugno 2012, risconti aventi durata superiore a cinque anni. Si tratta del risconto attivo di euro 175.013 relativo al maxicanone pagato nel corso del 2010 per il contratto di leasing finanziario di durata 18 anni su bene immobile.

Passività
P A T R I M O N I O NETT O
Saldo al 30/06/12 1.707.278 Saldo al 31/12/11 1.455.212 Variazione 252.066

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Descrizione Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Utile (perdita) d'esercizio Arrotondamento unità di euro Totale

31/12/11 500.000 60.486 529.235 365.491 0 1.455.212

Incr. 15.625 18.275 581.592 2.064 1 617.557

Decr. 30/06/12 0 0 0 (365.491) 0 (365.491) 515.625 78.761 1.110.827 2.064 1 1.707.278

I l Capitale sociale di 515.625, risulta interamente versato. Riepilogo delle utilizzazioni delle poste di patrimonio netto effettuate nell'esercizio 2011:
Descrizione Per copertura perdite 0 Totale 0 Per altre ragioni 0 0

S i forniscono le seguenti informazioni complementari: a ) Classificazione delle riserve secondo la disponibilità per la distribuzione
Descrizione Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Totale riserve Quota non distribuibile Residuo distribuibile
Legenda: A per aumento di capitale B per copertura perdite C per distribuzione ai soci

Importo 515.625 78.761 1.110.828 1.189.589

Poss.tà utilizzo B ABC

Quote disp.

78.761 529.235 1.189.589 103.125 1.086.464

b ) Movimentazioni delle poste di patrimonio netto nei due esercizi precedenti
Descrizione Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Utile (perdita) d'esercizio Totale 31/12/09 500.000 39.709 134.473 253.430 927.612 Incr. 0 12.672 240.758 162.110 415.540 Decr. 31/12/10 0 0 0 (253.430) (253.430) 500.000 52.381 375.231 162.110 1.089.722

Descrizione Capitale sociale Riserva legale Riserva straordinaria Utile (perdita) d'esercizio Totale

31/12/10 500.000 52.381 375.231 162.110 1.089.722

Incr. 0 8.105 154.004 365.491 527.600

Decr. 0 0 0 (162.110) (162.110)

31/12/11 500.000 60.486 529.235 365.491 1.455.212

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Riepilogo delle utilizzazioni delle poste di patrimonio netto effettuate nell'esercizio 2010 e 2011:
Descrizione 2010 per 2010 per copertura altre ragioni perdite 0 0 0 0 0 0 2011 per 2011 per copertura altre ragioni perdite 0 0 0 0 0 0

Riserva straordinaria Utile d'esercizio Totale

F O N D I PER RISCHI E O N E R I
Saldo al 30/06/12 175.535 Saldo al 31/12/11 103.915 Variazione 71.620

Descrizione Per imposte Per trattamento quiescenza Totale

31/12/11 10.625 93.290 103.915

Incr. 0 71.620 71.620

Decr. 0 0 0

30/06/12 10.625 164.910 175.535

T r a i fondi per imposte al 30 giugno 2012 sono iscritte passività per imposte differite per 10.625, relative alla rateizzazione in 5 periodi di imposta della tassazione di un contributo in conto capitale di euro 56.398 incassato nel 2010. N e l corso dell'esercizio 2012 il fondo trattamento di fine mandato degli amministratori della società si è movimentato in aumento, relativamente agli accantonamenti 2012, per euro 71.620.
T R A T T A M E N T O DI FINE RAPPORT O DI LAVO R O SUBORDINAT O
Saldo al 30/06/12 484.024 Saldo al 31/12/11 463.190 Variazione 20.834

I l trattamento di fine rapporto accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 30 giugno 2012 verso i dipendenti in forza a tale data al netto degli anticipi corrisposti. L a modifica della normativa sul TFR non ha prodotto effetti rilevanti dal punto di vista contabile. Ciò è dovuto al fatto che la maggioranza di questi ha optato per il mantenimento del TFR in azienda. In questo caso, come negli anni precedenti, si è rilevato in sede di chiusura del bilancio l'accantonamento dell'esercizio, la rilevazione del TFR maturato e la relativa imposta sostitutiva sulla rivalutazione del TFR stesso. U n numero esiguo di dipendenti ha scelto di aderire ai Fondi di previdenza complementare. In questo caso, è stato accantonato mensilmente il TFR rilevando in contropartita il debito specifico verso il Fondi di previdenza, liquidato trimestralmente.

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DEBIT I
Saldo al 30/06/12 3.571.870 Saldo al 31/12/11 3.580.200 Variazione (8.330)

Descrizione Debiti verso banche Debiti verso fornitori Debiti tributari Debiti verso istituti di previdenza Altri debiti Totale

Entro 12 mesi 1.148.677 919.841 359.291 110.417 885.507 3.423.733

Oltre 12 mesi 148.137 0 0 0 0 148.137

Oltre 5 anni 0 0 0 0 0 0

Totale 1.296.814 919.841 359.291 110.417 885.507 3.571.870

I l saldo del debito verso banche, entro 12 mesi, al 30 giugno 2012, pari a 1.148.677, esprime l'effettivo debito per capitale, interessi ed oneri accessori maturati ed esigibili relativi a conti correnti ordinari, anticipo fatture e finanziamenti a breve a cui sono applicati i tassi medi di mercato. Il saldo del debito verso le banche, oltre 12 mesi, al 30 giugno 2012, pari a 148.137, esprime il debito per quota capitale del mutuo bancario acceso presso la Banca di Cascina-Credito Cooperativo e del Finanziamento acceso presso la Banca Popolare di Vicenza. I "Debiti verso fornitori" sono iscritti al netto degli sconti commerciali; gli sconti cassa sono invece rilevati al momento del pagamento. Il valore nominale di tali debiti è stato rettificato, in occasione di resi o abbuoni (rettifiche di fatturazione), nella misura corrispondente all'ammontare definito con la controparte. Si segnala che i rapporti con le controparti correlate sono effettuati a normali condizioni di mercato. La voce "Debiti tributari" accoglie le passività per imposte. Nella voce debiti tributari sono iscritti: D e b i t i verso l'Erario per ritenute operate come sostituto di imposta per 109.112; · D e b i t i per imposte ante 2012 per euro 104.890; · D e b i t i per imposte esercizio 2012 per euro 100.026; · D e b i t i per iva per euro 45.263. L a voce "Altri debiti" risulta così suddivisa: · D e b i t i verso i dipendenti per 179.380 relativi a retribuzioni; · D e b i t i verso i collaboratori/amministratori 28.782; · D e b i t i per ferie maturate, 13° e 14° mensilità 365.565; · D e b i t i v/fondi dirigenti 5.548 · D e b i t i verso ente bilaterale 3.981; · D e b i t i v/associazioni sindacali 808; · D e b i t i previdenza complementare 5.462; · A z i o n i s t i conto dividendi 200.000; · D e b i t i verso Enasarco 203; · C a r t a di credito aziendale 24.309;
· 36/41 S O F T E C sp a :: Bi l a n c i o a l 3 0 gi u g n o 20 1 2

· ·

D e b i t i verso fondo est 798; D e b i t i diversi 70.671.

R A T E I E RISCONT I
Saldo al 30/06/12 465.762 Saldo al 31/12/11 286.235 Variazione 179.527

R a p p r e s e n t a n o le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale. N o n sussistono, al 30 giugno 2012, ratei e risconti aventi durata superiore a cinque anni.

Conti d'ordine
Saldo al 30/06/12 3.063.048 Saldo al 31/12/11 3.121.498 Variazione (58.450)

Descrizione Sistema dei rischi Sistema degli impegni Totale

30/06/12 31/12/11 592.230 2.470.818 3.121.498 592.230 2.529.268 3.121.498

Variaz. 0 (58.450) (58.450)

P e r quanto concerne il sistema improprio dei rischi si evidenzia che per 336.000 si tratta di una garanzia rilasciata alla Banca di Cascina Credito Cooperativa (lettera di patronage "forte") per fidi e scoperti della ex-controllata Business Engineering srl. Tale garanzia sarà chiusa sicuramente entro la fine del presente esercizio: l'inter per procedere in tal senso si è quasi concluso e manca soltanto la formalizzazione dello stesso. Q u a n t o ad 256.230, si tratta di una fideiussione ricevuta e rilasciata dalla Banca di Cascina alla società Agrileasing a garanzia del valore commerciale dell'immobile in Prato che costituisce la nuova sede operativa della società. Per quanto concerne il sistema degli impegni si evidenzia che dal 01 ottobre 2010 decorre un leasing immobiliare della durata di 216 mesi di importo totale euro 2.368.626 e prezzo di riscatto di euro 571.200, relativo all'unità immobiliare sita in Prato che è divenuta la nuova sede operativa della società. Nel sistema improprio degli impegni è stato evidenziato l'importo pari ai canoni a scadere alla data del 30/06/2012 aumentato del prezzo di riscatto.

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Conto economico
V A L O R E DELLA PRODUZIO N E
Saldo al 30/06/12 3.229.529 Saldo al 31/12/11 6.019.582

Descrizione Ricavi vendite e prestazioni Altri ricavi Totale

30/06/12 31/12/11 3.226.029 3.500 3.229.529 6.009.582 10.000 6.019.582

R i c a v i per tipologia di attività
Descrizione Vendita di prodotti Prestazione di servizi Altri ricavi Totale 30/06/12 31/12/11 16.968 3.209.061 3.500 3.229.529 51.636 5.957.946 10.000 6.019.582

I ricavi per vendita di prodotti si riferiscono principalmente alla vendita di soluzioni standardizzate oltre che di materiali hardware mentre i ricavi per prestazioni di servizi si riferiscono principalmente alla consulenza specializzata oltre che all'assistenza su specifiche piattaforme informatiche. G l i altri ricavi si riferiscono per la parte di competenza 2012 ad un contributo in conto esercizio di euro 3.500.
COST I DELLA PRODUZIO N E
Saldo al 30/06/12 3.002.275 Saldo al 31/12/11 5.540.121

Descrizione Materie prime, sussidiarie e merci Servizi Godimento di beni di terzi Salari e stipendi Oneri sociali Trattamento di fine rapporto Ammortamento immob. Immateriali Ammortamento immob. materiali Svalutazioni crediti attivo circolante Oneri diversi di gestione Totale

30/06/12 31/12/11 58.626 1.357.320 91.008 945.589 359.039 68.827 34.133 42.975 25.000 19.758 3.002.275 188.001 2.376.122 197.548 1.783.430 634.797 123.950 122.817 69.495 24.756 19.205 5.540.121

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PR O V E N T I E ONERI FINANZIAR I
Saldo al 30/06/12 (55.745) Saldo al 31/12/11 (71.549)

Descrizione Proventi diversi dai precedenti (Interessi e altri oneri finanziari) Utili e (perdite) su cambi Totale

30/06/12 31/12/11 343 (55.904) (184) (55.745) 870 (72.273) (146) (71.549)

P R O V E N T I ED ONER I ST R A O R D I N A R I
Saldo al 30/06/12 (64.419) Saldo al 31/12/11 257.003

Descrizione Sopravvenienze attive Plusvalenza Arrotondamento unità euro Totale Proventi Minusvalenza Sopravvenienze passive Oneri straordinari Penalità Arrotondamento unità euro Totale Oneri Totale

30/06/12 31/12/11 13.356 0 0 13.356 0 (58.788) (23.986) 0 0 (82.774) (69.418) 162.742 195.781 3 358.526 (13.409) (7.868) (37.245) (43.000) (1) (101.523) 257.003

P e r quanto concerne le sopravvenienze attive, sono relative a:
· ·

p e r 1.204 sono componenti positivi di reddito non tassati relativi a differenze di contabilizzazione dell'imposta Irap dell'anno precedente; p e r 12.152 sono componenti positivi di reddito non tassati relativi a differenze di contabilizzazione dell'imposta Ires dell'anno precedente.

P e r quanto concerne le sopravvenienze passive:
·

p e r 58.788 si tratta di sopravvenienze passive relative a note di credito emesse e contabilizzate nel 2012 e relative a ricavi di competenza dell'esercizio precedente.

P e r quanto concerne gli oneri straordinari di euro 23.986, si tratta della definizione dell'avviso di accertamento da parte dell'Agenzia delle Entrate di Firenze per il periodo di imposta 2008. La definizione è avvenuta ricorrendo all'istituto dell'accertamento con adesione.

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IMPOS T E SUL REDDIT O D'ESERCIZIO
Saldo al 30/06/12 100.026 Saldo al 31/12/11 299.424

Imposte Imposte correnti IRES IRAP Imposte differite (anticipate) IRES IRAP Imposte differite (passive) IRES IRAP Totale

30/06/12 31/12/11 41.713 58.313 0 0 0 0 100.026 179.452 123.079 381 54 (3.102) (440) 299.424

Altre informazioni
A i sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti agli amministratori e ai membri del Collegio sindacale.
Descrizione Amministratori Collegio sindacale Importo 241.033 18.000

Rendiconto Finanziario
D i seguito inoltre vengono forniti i prospetti relativi al rendiconto finanziario:
30/06/12 Risultato netto d'esercizio Rettifiche per Ammortamenti immob. Materiali ed immateriali Svalutazione delle immob. Immateriali Incremento (decremento) F.do TFR Incremento (decremento) F.di rischi ed oneri Var. crediti commerciali Var. debiti commerciali Var. delle rimanenze Var. altre attività correnti Var. ratei e risconti attivi Var. altre attività a breve Var. altre passività correnti 77.107 0 20.835 71.620 (530.449) (127.214) 0 0 18.130 (3.842) 0 192.311 0 (35.396) 89.748 (1.214.283) 163.869 0 0 8.758 358.311 0 2.064 31/12/11 365.491

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Var. altri debiti a breve Var. ratei e risconti passivi Var. debiti a breve per imposte Cash flow da attività operativa (A) Acquisto imm. materiali Acquisto imm. immateriali Vendita imm. materiali Vendita imm. immateriali Acquisto partecipazioni e titoli Incremento (decremento) altre attività fisse Cash flow da attività di investim./disinvestim. (B) Aumento (riduzione) capita a pagamento Aumento capitale a pagamento da incassare Pagamento dividendi Finanziamento a lungo termine assunti nel periodo Finanziamento a lungo termine rimborsati nel periodo Cash flow da attività di finanziamento (C) Incremento (decremento) disponibilità liquide e mezzi propri (A+B+C) Disponibilità liquide e mezzi equivalenti all'inizio dell'esercizio Disponibilità liquide e mezzi equivalenti a fine esercizio

182.462 179.526 134.281 24.700 0 (170.879) 1.487 0 0 0 (169.392) 250.000 0 0 0 (67.843) 182.157 37.465

50.651 49.481 46.283 75.224 (324.896) (342.143) 0 0 244.219 0 (422.820) 0 0 0 300.000 (195.319) 104.681 (242.915)

(999.738) (962.273)

(756.823) (999.738)

I l presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.

I l Consiglio di amministrazione

Alessandro Mancini B r u n o Spataro D a n i e l e Gentili M a u r i z i o Corsi M a r c o Petroni M a u r i z i o Bottaini

Amministratore Delegato A m m i n i s t r a t o r e Delegato A m m i n i s t r a t o r e Delegato Consigliere Consigliere P r e s i d e n t e Consiglio di Amministrazione

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